Mi az adó által kezelt alap?
Az adó által kezelt alapok olyan befektetési alapok, amelyek úgy vannak felépítve, hogy a befektetők számára a legjobb adóhelyzetet biztosítsák.Az adó által kezelt alap mögött az a beruházási lehetőségek, amelyek elősegítik a nyereséggel kapcsolatos adóügyi következmények minimalizálását, miközben a befektetések lehető legjobb megtérülését kapják.Ezt a feladat néhány különféle megközelítésének alkalmazásával lehet kezelni.
Először is, az adóüzemű alap csak arra összpontosíthat, hogy csak olyan értékpapírokat tartalmazzon, amelyek várhatóan szerény hozamot kínálnak.Azáltal, hogy olyan értékpapírokat keres, amelyek kisebb hozamot eredményeznek, lehetséges, hogy a befektetőt alacsonyabb adószintben tartsák.A végeredmény kevesebb adót okozhat az értékpapírokból származó osztalékok és kamat miatt.
Egy másik általános megközelítés, amelyet egy adóalapú alapnál alkalmaznak, az, hogy megkíséreljük kezelni a tőkenyereségek elosztását a befektetők számára.Alapvetően ez azt jelenti, hogy a befektetési alap felépítése, így a folyamat inkább vételi és tartási megközelítés, mint vételi és eladási megközelítés.Ha kevesebb forgalom van az adó-kezelt alapot alkotó befektetéseknél, akkor a végeredmény lehet az általános növekedés visszatartása, és így minimalizálhatja a tőkenyereség miatt esedékes adókat.
A harmadik stratégia, amelyet időnként adóztatott alapnál használnak, az adókedvezményesnek tartott értékesítési politika elfogadása.Ez a megközelítés magában foglalja, hogy rendkívül óvatosan elemezzük az alapban az egyes biztonságok tőkenyereségének potenciálját.Az ötlet az, hogy az olyan értékpapírokhoz kapcsolódjanak, amelyek megvalósítják a rövid távú tőkenyereséget, és eladják azokat, amelyek várhatóan hosszú távú tőkenyereséget hoznak létre.Általában a hosszú távú tőkenyereséghez kapcsolódó adómértékek kedvezőbbek, mint a rövid távú tőkenyereséghez kapcsolódó kamatlábak.Így a befektető kevesebb adóterhel jár.
Az adó-kezelt alap a jelenlegi pénzügyi szabályok által meghatározott kerületen belül fog működni, amelyek a származási országon belüli befektetési tranzakciókat szabályozzák.Ez azt jelenti, hogy a befektető adóügyi következményeinek minimalizálásához alkalmazott stratégiák betartják a föld törvényeit, és teljesen törvényesek.