Apa itu penarikan IRA awal?

Penarikan IRA awal adalah tindakan menghilangkan dana dari akun pensiun individu yang ada sebelum mencapai usia pensiun, atau setidaknya usia kalender 59 dan ½.Ketika tindakan ini diambil, seringkali ada hukuman substansial yang timbul sebagai hasilnya.Namun, ada dua pengecualian yang berbeda untuk kegiatan penarikan IRA awal yang secara kasar dikategorikan sebagai distribusi kesulitan.

Jenis pertama penarikan IRA awal yang dapat lepas dari pajak dan hukuman lainnya adalah pembebasan sekolah.Ini ada hubungannya dengan menyediakan pendidikan tinggi untuk individu, pasangan, atau anak atau cucu.Namun, hanya memilih untuk menggunakan distribusi IRA melalui penarikan untuk membayar uang sekolah dan biaya di perguruan tinggi atau universitas mana pun tidak cukup untuk menghindari hukuman.Ada beberapa kualifikasi yang harus dipenuhi agar penarikan IRA awal tidak dikenakan pajak dan hukuman merusak lainnya.

Pertama, penarikan IRA awal harus digunakan untuk menghadiri lembaga pendidikan yang dianggap sebagai perguruan tinggi atau universitas yang disetujuioleh Internal Revenue Service.Untuk itu, penting untuk memastikan lembaga saat ini memenuhi persyaratan yang diperlukan untuk menerima dan mengelola program bantuan mahasiswa federal.Lembaga biasanya harus diakui sebagai terakreditasi saat ini juga.Perguruan tinggi dan universitas yang akreditasi yang saat ini sedang ditinjau atau ditangguhkan mungkin tidak memenuhi syarat.Ini berarti penarikan IRA awal yang digunakan untuk membayar uang sekolah dan biaya ke sekolah -sekolah yang gagal memenuhi persyaratan program bantuan siswa federal atau saat ini tidak diakreditasi akan dikenakan pajak dan hukuman.Hukuman Jika tujuan penarikan adalah untuk membantu membeli rumah pertama.Dikenal sebagai pembebasan rumah pertama, dimungkinkan untuk menarik hingga $ 10.000,00 dolar AS (USD) dari IRA dan menggunakan dana sebagai uang muka di rumah pertama.Angka ini berlaku untuk setiap IRA di tempat.Ini berarti bahwa jika kedua pasangan saat ini memiliki akun IRA sendiri, setiap pasangan dapat menarik hingga $ 10.000,00 USD dari setiap akun.Ini akan menghasilkan total $ 20.000,00 USD yang dapat dilakukan untuk pembelian rumah tanpa menimbulkan hukuman dari IRS.

sebagai catatan tambahan, pengecualian rumah pertama dapat diterapkan pada situasi yang melibatkan kerabat dekat.Orang tua dapat terlibat dalam penarikan IRA awal untuk membantu anak atau cucu dalam mengamankan rumah pertama.Dengan cara yang sama, seorang anak dapat menarik dana untuk membantu orang tua dalam mendapatkan rumah.

Untuk menghindari hukuman yang terkait dengan penarikan IRA awal, dana harus digunakan untuk pembebasan yang memenuhi syarat dalam waktu 120 hari setelah menarik dana.Jika pengecualian tidak dicari dan diberikan selama kerangka waktu ini, semua pajak dan hukuman normal akan berlaku.Dalam kasus di mana orang ingin menggunakan dana IRA untuk tujuan lain, pinjaman IRA kemungkinan akan menjadi solusi yang lebih baik.