Apa itu IRA yang diwariskan?

Akun pensiun individu yang diwariskan (IRA) adalah akun pensiun yang diwarisi seseorang setelah pemegang akun meninggal.Aturan untuk warisan berbeda untuk pasangan dan non-pasangan.Orang -orang dengan IRA yang ingin menambahkan klausa ke kehendak mereka tentang bagaimana akun pensiun mereka harus ditangani jika kematian mungkin ingin berbicara baik kepada penerima manfaat dan perencana keuangan.Dokumen mungkin juga perlu diisi dengan lembaga keuangan untuk memberikan informasi tentang penerima IRA.

Ketika pasangan mewarisi IRA, ia memiliki pilihan untuk menggulung IRA ke dalam akun yang ada dan mentransfernya ke dalamnyaatau namanya.Dimungkinkan juga untuk memberikan kontribusi ke IRA yang diwariskan.Jika pemegang akun asli telah mulai menerima pembayaran setelah pensiun, pembayaran ini akan dialihkan ke penerima.

Non-pasangan juga dapat mewarisi IRA.Orang dapat memilih untuk meninggalkan IRA yang diwariskan kepada anak -anak, orang tua, atau penerima manfaat lainnya.Dalam hal ini, penerima tidak dapat berguling atau berkontribusi pada IRA, dan tidak dapat mentransfernya ke namanya.Penerima memiliki opsi untuk mendistribusikan semua dana di IRA yang diwariskan dalam waktu lima tahun dari kematian pemegang akun asli, atau menerima cek manfaat reguler berdasarkan harapan panjang.untuk ditangani dengan benar bagi orang untuk mengakses manfaat tersebut.Orang dapat berkonsultasi dengan pengacara pajak atau perencana keuangan untuk mendapatkan informasi tentang cara mengakses manfaat pajak dan bagaimana menghindari memicu masalah dengan IRA yang diwariskan.Secara umum, orang tidak perlu membayar pajak atas dana sampai mereka didistribusikan, dan mereka tidak membayar penalti untuk distribusi awal jika mereka di bawah usia pensiun ketika mereka mulai menerima pembayaran, kecuali mereka melanggar aturan.Pelanggaran akan menghasilkan peningkatan kewajiban pajak dan dapat menyebabkan dokumen yang cukup besar juga.

Lembaga keuangan memungkinkan orang untuk menunjuk penerima manfaat di akun mereka, termasuk IRA.Bergantung pada bagaimana IRA yang diwariskan disusun, penerima dapat diizinkan untuk memilih antara dua metode distribusi, atau satu metode dapat dipicu secara otomatis pada saat kematian.Untuk menghindari kebingungan, orang -orang yang telah menunjuk penerima manfaat di rekening bank mereka biasanya juga membahas disposisi akun ini dalam kehendak mereka untuk memperjelas niat mereka.Jika perubahan perlu dilakukan, penting untuk mengkonfirmasi bahwa informasi di bank dan dalam surat wasiat telah diubah.