Quali sono i passaggi per una piccola riconciliazione in contanti?
La piccola contanti è una piccola quantità di denaro che una società manterrà a portata di mano per spese immateriali.La riconciliazione in contanti messe è il processo di esaminare le entrate per piccole spese in contanti e abbinare il totale all'importo in contanti originale.I passaggi spesso includono la revisione delle singole piccole richieste in contanti, l'analisi delle ricevute per il denaro speso, l'equilibrio del denaro, la pubblicazione delle voci del diario e la reintegrazione del denaro.Il dipartimento contabile in genere gestisce questi doveri, sebbene le piccole aziende possano fare affidamento sui proprietari o un segretario.
La maggior parte delle aziende richiede ai dipendenti di compilare un piccolo documento o richiedere meschine.Ciò potrebbe richiedere l'autorizzazione manageriale, quindi la società evita di distribuire denaro per scopi non business.Ciò aiuta anche i contabili a monitorare che hanno meschini fondi in contanti e seguire queste persone per garantire che il denaro non venga rubato dal dipendente.La piccola richiesta in contanti tornerà inoltre al contabile insieme alla contanti rimanenti e alla ricevuta di acquisto per la piccola riconciliazione in contanti.
I contabili devono analizzare attentamente le entrate quando si esaminano la piccola riconciliazione in contanti.Ciò consente ai contabili di scoprire se il denaro veniva speso in modo improprio o che i beni acquistati non fossero necessari dalla società.Il processo di base per la riconciliazione delle singole ricevute è di abbinare la richiesta iniziale di fondi alla contanti e alla ricevuta rimanenti.Una volta completato, il contabile riconcilierà quindi l'intero piccolo fondi in contanti.
La piccola riconciliazione in contanti comporta l'assunzione del saldo iniziale della piccola cassa e la sottrazione delle spese totali in base alle entrate restituite.Il contabile può quindi sommare la liquidità attualmente nella casella e confrontarla con la cifra calcolata.Se le cifre corrispondono, la piccola riconciliazione in contanti è completa.Le differenze possono richiedere al contabile di trovare l'errore e scoprire se la liquidità è superiore o inferiore alla cifra calcolata.Le aziende potrebbero non vedere queste differenze come materiali, risultando in una riconciliazione incompleta. Una volta completato il processo di corrispondenza della ricevuta, il commercialista creerà una voce di giornale per pubblicare le spese nel libro mastro contabile.Le grandi organizzazioni possono pubblicare l'importo in un conto a spese varie.Le piccole imprese possono desiderare di separare queste spese in modo che non abbiano grandi conti di spesa vari.Una volta pubblicato, il contabile presenterà una richiesta per rifornire i piccoli fondi in contanti.Ciò comporta in genere l'invio di una richiesta di assegno al dipartimento dei conti, che richiede l'autorizzazione al proprietario o sul manager e sul incasso dell'assegno presso la banca della società.I fondi andranno quindi nella cassa per un uso futuro.