Hva er økonomisk svindel?

Økonomisk svindel er en situasjon der den juridiske og etiske styringen av økonomiske ressurser ikke finner sted.I de fleste land rundt om i verden oppstår denne typen svindel på grunn av bevisste beslutninger og handlinger tatt av mennesker som håndterer penger og andre eiendeler på vegne av arbeidsgivere eller kunder.Imidlertid er det noen få steder rundt om i verden der utilsiktet feilbehandling av midler også er klassifisert som svindel og er underlagt den samme juridiske mistilliten som enhver bevisst handling.

I de fleste tilfeller vil den uredelige håndteringen av økonomiske ressurser føre til betydelige tap for en investor eller et selskap.Det økonomiske tapet er noen ganger forsiktig skjult i regnskapsregistrene som brukes til å spore aktivitet som involverer ressursene, slik at det kan fortsette til mye penger og andre eiendeler blir sifonert og ikke lenger i kontrollen av eieren.Forretningssvindel av denne typen kan gjennomføres av enhver selskapsoffiser eller ansatt som har tilgang til bedriftsressurser, og kan fortsette i lengre tid før de blir tydelig.

Det er flere forskjellige måter økonomisk svindel kan finne sted.Den vanligste tilnærmingen er å mishandle fond eller andre ressurser.For eksempel kan det å sende inn en utgiftsrapport som inneholder linjeposter for legitime utgifter som aldri fant sted, betraktes som uredelig aktivitet.På samme måte vil varelagerstyveri eller bevisst polstring av utbetalinger av lønn også bli ansett som uetisk og vanligvis ulovlig aktivitet.

Forfaller regnskap og poster vil også bli betraktet som et eksempel på økonomisk svindel.Kjente i noen land som "matlaging av bøkene", endres kundefordringene og gjeldene bevisst for å skjule det faktum at fondene som selskapet er tatt inn av selskapet, blir avledet for personlig bruk av noen som er involvert i regnskapsprosessen.I noen tilfeller kan to sett med regnskapsregister opprettholdes.Det ene settet er en sann og nøyaktig regnskap, mens det andre er den endrede regnskapet som kan brukes til å avlede mistanke om ulovlig aktivitet når og som nødvendig.

Økonomisk svindel finner også sted når bestikkelser eller tilbakeslag aksepteres for å manipulere en forretningsavgjørelse.I situasjoner der en ansatt viser seg å være involvert i en konkurrent, eksisterer det vanligvis en interessekonflikt og kan innebære salg av proprietær informasjon for personlig gevinst.Med begge situasjoner vil mottak av monetære gevinster sannsynligvis skade selskapet økonomisk og resultere i et tap som ikke ville skjedd noe annet.

Avhengig av arten av økonomisk svindel, kan et selskap velge å forfølge rettslige skritt for å gjenvinne de tapte eiendelene, eller håndtere situasjonen internt.Handlingsforløpet avhenger ofte av mengden av svindel, og hvor mye skade selskapet mener vil bli gjort for forbrukerens tillit til selskapet hvis svindelen ble offentliggjort.I noen tilfeller kan den ansatte skyldig i svindelen bli tilbudt muligheten til å gjøre delvis restitusjon og trekke seg fra sin stilling, og saken anses som stengt.Andre ganger kan selskapet velge å straffeforfølge svindelen ved å bruke alle midler gitt av gjeldende lover.