Ano ang kasangkot sa pagsusuri sa impormasyon sa pananalapi?

Ang pagsusuri sa impormasyon sa pananalapi ay ang paggamit ng data sa pananalapi sa kasaysayan upang masuri ang kakayahang kumita at pangmatagalang katatagan ng isang negosyo o samahan para sa mga layunin ng pamumuhunan.Sinusuri ng isang analyst ng impormasyon sa pananalapi ang isang sheet ng balanse ng mga kumpanya, pahayag ng kita, at pahayag ng daloy ng cash upang mangalap ng mga kinakailangang katotohanan at mga numero na may kaugnayan sa pagsusuri sa impormasyon sa pananalapi.Pagkatapos ay input niya ang ilang mga numero sa mga formula na ginamit upang makalkula ang mga ratios na nagbibigay ng pananaw sa kalusugan ng pinansiyal ng kumpanya.Ang mga ratios ay pagkatapos ay ihahambing sa mga kakumpitensya ng mga kumpanya o sa industriya sa kabuuan.Kung ang mga ratios ng mga kumpanya ay hindi nakakagulat kung ihahambing sa kumpetisyon sa industriya, ang kumpanya ay maaaring hindi isang mabubuhay na pamumuhunan.

Ang pagsusuri ng mga pahayag sa pananalapi ng kumpanya ay ang pinakamahalagang aspeto ng pagsusuri sa impormasyon sa pananalapi.Ang isang sheet ng balanse ay naglalaman ng impormasyon tungkol sa isang mga assets at pananagutan ng mga kumpanya at tungkol sa equity ng shareholders.Ang mga assets ay cash, kagamitan, o pag -aari na may halaga sa bukas na merkado o lumikha ng halaga.Ang mga assets ay dapat na katumbas ng kabuuan ng mga pananagutan at equity ng shareholders.

Ang mga pananagutan ay mga utang na inutang ng kumpanya.Ang Equity ng Shareholders ay kumakatawan sa net halaga ng kumpanya na ipinapalagay na ang kumpanya ay nabili ang lahat ng mga ari -arian at ginamit ang halaga na natanggap upang mabayaran ang lahat ng mga pananagutan nito.Kung ang pagsusuri sa impormasyon sa pananalapi ay nagpapakita na ang equity ng shareholders ay mababa o negatibo, ang kumpanya ay nasa utang.Sa tuktok ng bawat pahayag ng kita ay ang kabuuang halaga ng mga benta o kita na nabuo.Ang mga gastos at gastos na nauugnay sa paglikha ng naturang kita ay pagkatapos ay ibawas mula sa figure.Ang natitirang kabuuan ay netong kita.Ang negatibong netong kita ay nagpapahiwatig sa mga analyst ng impormasyon sa pananalapi na ang kumpanya ay hindi kumikita.

Ang mga pahayag ng daloy ng cash ay nagpapakita kung magkano ang cash na nabuo ng isang kumpanya.Ang mga numero na nilalaman sa isang pahayag ng daloy ng cash ay pinaniniwalaan na mas tumpak na mga representasyon ng isang kalusugan sa pananalapi ng kumpanya kaysa sa net profit.Dahil dito, ang pagtatasa ng pahayag sa pananalapi ay naglalagay ng malaking kahalagahan sa kung ang pahayag ay nagpapakita ng isang pagtaas ng net o pagbaba ng cash para sa nasasakop na panahon.Ang mga ratios ay nagbibigay ng mga analyst ng impormasyon sa pananalapi na may mahusay na paraan ng pagtukoy ng kalusugan sa pananalapi ng isang kumpanya gamit ang data na nilalaman sa mga pahayag sa pananalapi.Ang ratio ng pagkatubig ay nagpapahiwatig ng isang kakayahang magbayad ng mga kumpanya.Ang mga ratios ng pagkatubig na mas mababa kaysa sa mga nakikipagkumpitensya na kumpanya o pamantayan sa industriya ay nagpapahiwatig ng hindi magandang pamamahala o isang pangangailangan para sa isang pagbubuhos ng cash.

Ang mga ratios ng leverage ay nagpapakita kung magkano ang isang kapital ng kumpanya na ibinibigay ng mga pautang.Ang ratio na ito ay gumagamit ng mga numero ng utang at equity na matatagpuan sa sheet ng balanse.Ang isang mataas na proporsyon ng utang sa equity ay nagpapakita ng isang kumpanya na lubos na na -leverage at mahina laban sa peligro.Ang ratio na ito ay madalas na inihambing sa mga kakumpitensya ng mga kumpanya o iba pang mga industriya.Kung ang ratio ay hindi gumuhit ng isang kanais -nais na paghahambing, ito ay isang pahiwatig na ang mas mahusay na pagbabalik sa pamumuhunan ay umiiral sa ibang mga kumpanya o industriya.