Điều gì có liên quan đến phân tích thông tin tài chính?

Phân tích thông tin tài chính là việc sử dụng dữ liệu tài chính lịch sử để đánh giá lợi nhuận và sự ổn định lâu dài của một doanh nghiệp hoặc tổ chức cho mục đích đầu tư.Một nhà phân tích thông tin tài chính xem xét một bảng cân đối kế toán, báo cáo thu nhập và báo cáo dòng tiền để thu thập các sự kiện và số liệu cần thiết liên quan đến phân tích thông tin tài chính.Sau đó, ông đưa ra một số số liệu vào các công thức được sử dụng để tính toán các tỷ lệ cung cấp cái nhìn sâu sắc về sức khỏe tài chính của công ty.Các tỷ lệ sau đó được so sánh với các đối thủ cạnh tranh hoặc ngành công nghiệp nói chung.Nếu tỷ lệ của các công ty không tốt khi so sánh với cạnh tranh trong ngành, công ty có thể không phải là một khoản đầu tư khả thi. Đánh giá báo cáo tài chính của công ty là khía cạnh quan trọng nhất của phân tích thông tin tài chính.Một bảng cân đối kế toán chứa thông tin về tài sản và nợ phải trả của công ty và về vốn cổ phần của cổ đông.Tài sản là tiền mặt, thiết bị hoặc tài sản có giá trị trong thị trường mở hoặc tạo giá trị.Tài sản phải bằng tổng các khoản nợ và vốn cổ phần của cổ đông. Các khoản nợ là các khoản nợ của Công ty.Vốn chủ sở hữu cổ đông đại diện cho giá trị ròng của công ty cho rằng công ty đã bán hết tất cả tài sản của mình và sử dụng giá trị nhận được để thanh toán tất cả các khoản nợ của mình.Nếu phân tích thông tin tài chính cho thấy vốn chủ sở hữu cổ đông thấp hoặc tiêu cực, công ty sẽ mắc nợ.Ở đầu mỗi báo cáo thu nhập là tổng số tiền bán hoặc doanh thu được tạo ra.Các chi phí và chi phí liên quan đến việc tạo ra doanh thu như vậy sau đó được trừ vào con số.Tổng số còn lại là thu nhập ròng.Thu nhập ròng âm cho thấy các nhà phân tích thông tin tài chính rằng công ty không có lãi. Báo cáo dòng tiền cho thấy công ty tạo ra bao nhiêu tiền mặt.Các số liệu có trong một báo cáo lưu chuyển tiền mặt được cho là đại diện chính xác hơn về sức khỏe tài chính của công ty so với lợi nhuận ròng.Do đó, phân tích báo cáo tài chính đặt tầm quan trọng lớn trong việc tuyên bố cho thấy sự gia tăng ròng hay giảm tiền mặt cho giai đoạn được bảo hiểm.Tỷ lệ cung cấp cho các nhà phân tích thông tin tài chính các cách hiệu quả để xác định sức khỏe tài chính của một công ty sử dụng dữ liệu có trong báo cáo tài chính.Tỷ lệ thanh khoản cho thấy khả năng trả nợ của nó.Tỷ lệ thanh khoản thấp hơn so với các công ty cạnh tranh hoặc tiêu chuẩn ngành cho thấy quản lý kém hoặc cần truyền tiền mặt.Tỷ lệ đòn bẩy cho thấy số vốn của một công ty được cung cấp bởi các khoản vay.Tỷ lệ này sử dụng các số liệu nợ và vốn chủ sở hữu được tìm thấy trên bảng cân đối kế toán.Tỷ lệ nợ cao đối với vốn chủ sở hữu cho thấy một công ty có đòn bẩy cao và dễ bị rủi ro. Các nhà phân tích thông tin tài chính sử dụng tỷ lệ lợi nhuận để nhận ra mức độ quản lý sử dụng vốn của công ty.Tỷ lệ này thường được so sánh với các đối thủ cạnh tranh hoặc các ngành công nghiệp khác.Nếu tỷ lệ này không thu hút được một so sánh thuận lợi, thì đó là dấu hiệu cho thấy lợi tức đầu tư tồn tại tốt hơn ở các công ty hoặc ngành công nghiệp khác.