Quản lý con nợ là gì?

Quản lý con nợ là một chiến lược liên quan đến quá trình thiết kế và giám sát các chính sách chi phối cách một công ty mở rộng tín dụng cho cơ sở khách hàng của mình.Ý tưởng đằng sau quá trình này là giảm thiểu số nợ xấu mà công ty cuối cùng sẽ phải chịu do khách hàng không tôn trọng các cam kết của họ để trả tổng số tiền mua tín dụng.Thông thường, quá trình quản lý con nợ bắt đầu bằng việc đánh giá khách hàng tiềm năng về giá trị tín dụng, xác định giới hạn tín dụng mang đến mức rủi ro mà công ty sẵn sàng đảm nhận, sau đó theo dõi mức độ sử dụng tín dụng đó của khách hàng, bao gồm cảThực hiện thanh toán thường xuyên trong các điều khoản và quy định liên quan đến tài khoản tín dụng.Một trong những điều cơ bản của quản lý con nợ là đánh giá chính xác loại hạn mức tín dụng để mở rộng cho một khách hàng nhất định.Một số yếu tố đưa ra quyết định này, bao gồm xếp hạng tín dụng của khách hàng, tỷ lệ nợ hiện tại so với thu nhập trung bình và sự hiện diện của bất kỳ mặt hàng tiêu cực nào trên báo cáo tín dụng của khách hàng.Với thông tin này trong tâm trí, có thể có một số ý tưởng về việc khách hàng có thể quản lý một cách hợp lý và không có rủi ro cao trong việc mặc định trên bất kỳ số dư chưa thanh toán nào.

Ngay cả sau khi giới hạn tín dụng được đặt, quản lý con nợ yêu cầu giám sát cẩn thận cách khách hàng chọn quản lý có trách nhiệm giới hạn đó.Điều này bao gồm việc xác định xem ít nhất khoản thanh toán yêu cầu tối thiểu được thực hiện đúng giờ cho mỗi kỳ thanh toán, tần suất khách hàng thanh toán nhiều hơn mức tối thiểu và nếu khách hàng thực hiện theo thời gian thanh toán toàn bộ số dư theo các điều khoản và điều kiện củahợp đồng tín dụng.Việc giám sát hoạt động này cùng với các báo cáo tín dụng kiểm tra định kỳ để xác định xem khách hàng có có bất kỳ thay đổi nào về xếp hạng có thể ảnh hưởng đến giới hạn tín dụng hay không, khiến cho chủ nợ có thể thưởng cho khách hàng với mức tín dụng tăng lên, hãy giữ giới hạn ở hiện tạicấp độ, hoặc giảm giới hạn như một phương tiện để bảo vệ lợi ích của chủ nợ.Cùng với trách nhiệm tài chính của chủ nợ, quản lý con nợ cũng liên quan đến việc đánh giá các tài khoản con nợ theo những gì đang xảy ra trong nền kinh tế nói chung và thay đổi giới hạn tín dụng khi nào và khi thích hợp.Ví dụ, một công ty có thể cảm thấy cần phải giảm giới hạn tín dụng cho một số khách hàng khi suy thoái kinh tế đang diễn ra.Điều này không phải là do lạm dụng tín dụng đối với một phần của con nợ, mà là do sự thay đổi trong môi trường kinh tế làm tăng nguy cơ tỷ lệ con nợ trung bình lớn hơn có thể được mặc định trên số dư mở của họ.Bằng cách giảm giới hạn tín dụng, ít nhất là cho đến khi cuộc khủng hoảng kinh tế giải quyết và nền kinh tế mạnh hơn, chiến lược quản lý con nợ này giới hạn hơn nữa số lượng tổn thất mà chủ nợ có thể duy trì.