Hvad er risikovægtede aktiver?

Risikovægtede aktiver er dem, der er indeholdt af en bank eller andre økonomiske ejendomme, der vægtes i henhold til deres risikoniveau.Dette system til at bestemme aktiviteten af aktiverne bruges af Federal Reserve Board i USA til at afgøre, hvor meget kapital en bank skal have til rådighed til enhver tid for at forhindre en økonomisk fiasko.En bank skal indeholde kapital, der måler en forudbestemt procentdel af dens risikovægtede aktiver.Hvert aktiv tildeles en risikovægt, der er baseret på det involverede risiko.

Brugen af risikovægtede aktiver til at bestemme det minimale kapitalbeløb, der kræves for banker, repræsenterer et skift væk fra statiske krav.Det er grunden til, at en bank, der har, er velassorteret med kontanter, er mere økonomisk sund end en stærkt afhængig af lån og kredit.Dette system hjælper med at forhindre, at en bank påtager sig flere risici, end det er i stand til at dække, hvis nogle af dets mindre stable ventures mislykkes.

I et system med risikovægtede aktiver tildeles visse aktiver en risikovægt, der ganges med den faktiske værdi af det aktiv.Kreditbrev eller obligationer og almindelige lån har hver en risikovægt på 1,0, mens realkreditlån er på 0,5 og lån mellem banker er på 0,2.Kontanter og statslige værdipapirer har ingen risikovægt, fordi der ikke er nogen risiko knyttet til disse aktiver.

For eksempel har Bank A breve til en værdi af $ 2.000 amerikanske dollars (USD), almindelige udestående lån på $ 500 USD, realkreditlån på $ 600 USD og interbank -lån til en værdi af $ 1.000 USD.Ved hjælp af risikovægtene i overensstemmelse med disse værdier multipliceres $ 2.000 USD med 1,0 for at få $ 2.000 USD.$ 500 USD ganges også med 1,0 for at få $ 500 USD, $ 600 ganges med 0,5 for at få $ 300 USD, og $ 1.000 USD ganges med 0,2 for at få $ 200 USD.Tilføjelse af alle disse totaler sammen giver banken i alt $ 3.000 i risikovægtede aktiver.

Brug af dette samlede bestemmer mængden af kapital, som en bank skal have til rådighed for at dække denne risiko.I henhold til U.S. Federal Reserve Board Regulations skal Tier 1 Capital, som er værdien af en bankers aktie, der er tilføjet til dens tilbageholdte indtjening, tilføje op til 4 procent af de risikovægtede aktiver.Den samlede kapital, der inkluderer underordnet gæld, lånetabsreserver og niveau 1-kapital, skal tilføje op til 8 procent af disse aktiver.I eksemplet ovenfor skulle Bank A have Tier 1 -kapital, der svarer til $ 120 USD og en samlet kapital på $ 240 for at udligne sine risici.