Wat zijn risicogewogen activa?

Risico-gewogen activa zijn die in handen van een bank of andere financiële eigendommen die zijn gewogen volgens hun risiconiveau.Dit systeem voor het bepalen van de risico van de activa wordt door de Federal Reserve Board in de Verenigde Staten gebruikt om te bepalen hoeveel kapitaal een bank bij de hand moet hebben om een financieel mislukking te voorkomen.Een bank moet kapitaal bevatten dat een vooraf bepaald percentage van haar risicogewogen activa meet.Aan elk actief wordt een risicogewicht toegewezen dat is gebaseerd op de betrokken risico.

Het gebruik van risicogewogen activa om het minimale bedrag van kapitaal te bepalen dat nodig is voor banken is een verschuiving van statische vereisten.Het spreekt vanzelf dat een bank die met contanten goed is gevuld, financieel gezond is dan een sterk afhankelijk van leningen en krediet.Dit systeem helpt om te voorkomen dat een bank meer risico's neemt dan het kan dekken als sommige van zijn minder stabiele ondernemingen falen.

In een systeem van risicogewogen activa krijgen bepaalde activa een risicogewicht toegewezen dat wordt vermenigvuldigd met de werkelijke waarde van het actief bij de hand.Kredietbrieven, of obligaties en gewone leningen hebben elk een risicogewicht van 1,0, terwijl hypotheekleningen op 0,5 zijn en leningen tussen banken op 0,2 zijn.Contante en overheidseffecten hebben geen risicogewicht omdat er geen risico aan deze activa is verbonden.

bijvoorbeeld, bank A heeft kredietbrieven ter waarde van $ 2.000 Amerikaanse dollars (USD), gewone uitstaande leningen van $ 500 USD, hypotheekleningen van $ 600 USD en interbancaire leningen met een waarde van $ 1.000 USD.Met behulp van de risicogewichten in overeenstemming met deze waarden wordt $ 2.000 USD vermenigvuldigd met 1,0 om $ 2.000 USD te krijgen.De $ 500 USD wordt ook vermenigvuldigd met 1,0 om $ 500 USD te krijgen, $ 600 wordt vermenigvuldigd met 0,5 om $ 300 USD te krijgen, en $ 1.000 USD wordt vermenigvuldigd met 0,2 om $ 200 USD te krijgen.Het toevoegen van al deze totalen samen geeft bank een totaal van $ 3.000 aan risicogewogen activa.

Gebruik van dit totaal bepaalt het bedrag van kapitaal dat een bank bij de hand moet hebben om dit risico te dekken.Volgens de voorschriften van de Amerikaanse Federal Reserve Board, moet Tier 1 Capital, dat de waarde is van een aandelen van een banken die zijn toegevoegd aan de inkomsten van de behoudende banken, tot 4 procent van de risicogewogen activa opleveren.Totaal kapitaal, inclusief achtergestelde schulden, reserves voor leningverlies en Tier 1-kapitaal, moet tot 8 procent van die activa toevoegen.In het bovenstaande voorbeeld zou Bank A het niveau 1 kapitaal van $ 120 USD en totaal kapitaal van $ 240 moeten hebben om haar risico's te compenseren.