Jakie są zasoby ważone ryzykiem?

Aktywa ważone ryzykiem to aktywa posiadające bank lub inne nieruchomości finansowe, które są ważone zgodnie z ich poziomem ryzyka.Ten system określania ryzyka aktywów jest wykorzystywany przez Radę Rezerwy Federalnej w Stanach Zjednoczonych w celu ustalenia, ile kapitału musi mieć pod ręką bank, aby zapobiec awarii finansowej.Bank musi zawierać kapitał, który pomija z góry określony odsetek aktywów ważonych ryzykiem.Każdy składnik aktywów przypisuje się wagę ryzyka opartą na ilości ryzyka.

Wykorzystanie aktywów ważonych ryzykiem w celu ustalenia minimalnej kwoty kapitału wymaganego dla banków stanowi odejście od wymagań statycznych.Jest to rozumowanie, że bank, który jest dobrze zaopatrzony w gotówkę, jest bardziej rozsądny finansowo niż bardzo zależny od pożyczek i kredytów.System ten pomaga zapobiec przyjmowaniu banku większego ryzyka, niż jest w stanie pokryć, gdyby niektóre z jego mniej stabilnych przedsięwzięć awansu.

W systemie aktywów ważonych ryzykiem niektóre aktywa przypisuje się wagę ryzyka mnożoną przez rzeczywistą wartość aktywów pod ręką.Listy kredytowe lub obligacja i zwykłe pożyczki mają wagę ryzyka 1,0, podczas gdy kredyty hipoteczne wynoszą 0,5, a pożyczki między bankami wynoszą 0,2.Gotówka i rządowe papiery wartościowe nie mają wagi na ryzyko, ponieważ nie ma ryzyka związanego z tymi aktywami.

Na przykład bank A ma listy kredytowe o wartości 2000 USD dolarów amerykańskich (USD), zwykłe zaległe pożyczki w wysokości 500 USD, kredyty hipoteczne w wysokości 600 USD i pożyczki międzybankowe o wartości 1000 USD.Stosując wagi ryzyka zgodnie z tymi wartościami, 2000 USD jest mnożone przez 1,0, aby uzyskać 2000 USD.500 USD jest również mnożone przez 1,0, aby uzyskać 500 USD, 600 USD jest mnożone przez 0,5, aby uzyskać 300 USD, a 1000 USD jest mnożone przez 0,2, aby uzyskać 200 USD.Dodanie wszystkich tych sumy razem daje bankowi w sumie 3000 USD w aktywach ważonych ryzykiem.

Korzystanie z tej całkowitej określa kwotę kapitału, którą bank musi mieć pod ręką, aby pokryć to ryzyko.Według przepisów Rady Rezerwy Federalnej USA, Capital Tier 1, który jest wartością akcji banków dodanych do jego zysków zatrzymanych, musi sumować do 4 procent aktywów ważonych ryzykiem.Całkowity kapitał, który obejmuje podporządkowane dług, rezerwy z tytułu pożyczki i kapitał poziomu 1, musi sumować do 8 procent tych aktywów.W powyższym przykładzie Bank A musiałby mieć kapitał poziomu 1, co stanowi 120 USD i całkowity kapitał w wysokości 240 USD, aby zrównoważyć swoje ryzyko.