Quali sono le attività ponderate per il rischio?

Le attività ponderate per il rischio sono quelle detenute da una banca o altre proprietà finanziarie che sono ponderate in base al loro livello di rischio.Questo sistema di determinazione della rischiosità delle attività viene utilizzato dal Federal Reserve Board negli Stati Uniti per determinare la quantità di capitale che una banca deve avere in qualsiasi momento per prevenire un fallimento finanziario.Una banca deve contenere capitali che misurano una percentuale predeterminata delle sue attività ponderate dal rischio.A ogni attività viene assegnato un peso del rischio basato sulla quantità di rischio coinvolto.

L'uso di attività ponderate per il rischio per determinare l'importo minimo del capitale richiesto per le banche rappresenta uno spostamento dai requisiti statici.È ovvio che una banca che ha ben fornito in contanti è più finanziariamente valida di una forte dipendenza da prestiti e credito.Questo sistema aiuta a impedire a una banca di assumere più rischi di quanti ne sia in grado di coprire in caso di fallimenti delle sue iniziative meno stabili.

In un sistema di attività ponderate dal rischio, ad alcune attività viene assegnato un peso di rischio che viene moltiplicato per il valore effettivo dell'attività a portata di mano.Le lettere di credito, o obbligazioni e prestiti ordinari hanno ciascuno un peso di rischio di 1,0, mentre i prestiti ipotecari sono a 0,5 e i prestiti tra le banche sono a 0,2.I titoli di contanti e governativi non hanno alcun peso a rischio perché non vi è alcun rischio attaccato a queste attività.

Ad esempio, Bank A ha lettere di credito per un valore di $ 2.000 dollari USA (USD), prestiti in essere ordinari di $ 500 USD, prestiti ipotecari di $ 600 USD e prestiti interbancini del valore di $ 1.000 USD.Utilizzando i pesi di rischio in conformità con questi valori, $ 2.000 USD vengono moltiplicati per 1,0 per ottenere $ 2.000 USD.L'USD da $ 500 viene anche moltiplicato per 1,0 per ottenere $ 500 USD, $ 600 vengono moltiplicati per 0,5 per ottenere $ 300 USD e $ 1,000 USD vengono moltiplicati per 0,2 per ottenere $ 200 USD.L'aggiunta di tutti questi totali insieme offre alla banca un totale di $ 3.000 in attività ponderate per il rischio.

L'uso di questo totale determina l'importo del capitale che una banca deve avere a disposizione per coprire questo rischio.Secondo i regolamenti del Consiglio della Federal Reserve degli Stati Uniti, il capitale di livello 1, che è il valore di un titolo di banche aggiunto ai suoi guadagni di consumo, deve aggiungere fino al 4 percento delle attività ponderate per il rischio.Il capitale totale, che include debito subordinato, riserve di perdita di prestito e capitale di livello 1, deve aggiungere fino all'8 percento di tali attività.Nell'esempio sopra, la banca A dovrebbe avere un capitale di livello 1 pari a $ 120 USD e capitale totale di $ 240 per compensare i suoi rischi.