O que são ativos ponderados por risco?
Ativos ponderados por risco são aqueles mantidos por um banco ou outras propriedades financeiras que são ponderadas de acordo com o nível de risco. Esse sistema de determinar o risco dos ativos é usado pelo Conselho do Federal Reserve nos Estados Unidos para determinar quanto capital um banco deve ter em mãos a qualquer momento para evitar uma falha financeira. Um banco deve conter capital que mede uma porcentagem predeterminada de seus ativos ponderados por risco. Cada ativo recebe um peso de risco baseado na quantidade de risco envolvida. É lógico que um banco que possui é bem abastecido com dinheiro é mais bom financeiramente do que um fortemente dependente de empréstimos e crédito. Esse sistema ajuda a impedir que um banco assuma mais riscos do que é capaz de cobrir, caso alguns de seus empreendimentos menos estáveis falhem.
Em um sistema de ativos ponderados por risco, certificadoOs ativos da AIN recebem um peso de risco multiplicado pelo valor real do ativo em mãos. Cartas de crédito, ou debêntures e empréstimos comuns têm um peso de risco de 1,0, enquanto os empréstimos hipotecários estão em 0,5 e os empréstimos entre os bancos estão em 0,2. O dinheiro e os títulos do governo não têm peso de risco, porque não há risco associado a esses ativos.
Por exemplo, o Banco A possui cartas de crédito no valor de US $ 2.000 em dólares americanos (USD), empréstimos pendentes ordinários de US $ 500, empréstimos hipotecários de US $ 600 e empréstimos interbancários avaliados em US $ 1.000. Usando os pesos de risco de acordo com esses valores, US $ 2.000 são multiplicados por 1,0 para obter US $ 2.000. O US $ 500 também é multiplicado por 1,0 para obter US $ 500, US $ 600 são multiplicados por 0,5 para obter US $ 300 USD e US $ 1.000 são multiplicados por 0,2 para obter US $ 200. A adição de todos esses totais juntos dá ao banco um total de US $ 3.000 em ativos ponderados por risco.
usandoEsse total determina a quantidade de capital que um banco deve ter em mãos para cobrir esse risco. De acordo com os regulamentos do Federal Reserve Board dos EUA, o Nível 1 Capital, que é o valor das ações de um banco adicionado aos seus lucros retidos, deve somar 4 % dos ativos ponderados por risco. O capital total, que inclui dívida subordinada, reservas de perda de empréstimos e capital de nível 1, deve adicionar até 8 % desses ativos. No exemplo acima, o Banco A teria que ter um capital de nível 1 igual a US $ 120 e o capital total de US $ 240 para compensar seus riscos.