Wie wähle ich zwischen einer SEP -IRA und einem 401k?

Zu den beliebteren Entscheidungen steuerlich geringerer Altersvorsorgepläne für selbständige Amerikaner gehören die vereinfachte Mitarbeiterrente für individuelle Altersvorsorge (SEP IRA) und der Solo 401K-Plan.Die Wahl zwischen einer SEP -IRA und einem 401K ist eine Frage der Verständnis der Vorteile und Merkmale beider Pläne sowie der eigenen Umstände von Personen.Ein Vergleich der beiden scheint darauf hinzudeuten, dass der Solo 401K -Plan umso vorteilhafter ist, aber es gibt mehrere Merkmale und Vorteile, die mit jedem Plan verbunden sind, der das Problem verwischt.Obwohl ein SEP -IRA und ein 401K -Plan identische steuerliche Vorteile haben, ist die IRA -IRA beispielsweise günstiger zu halten, aber der 401k ermöglicht etwas größere Beiträge für das gleiche Einkommensniveau.

Die SEP -IRA ist ein einfaches Konto, das an den meisten Finanzinstituten festgelegt werden kann.Die Kosten sind niedrig und die Investitionsmöglichkeiten genauso wie die traditionelle IRA Mdash.Aktien, Anleihen, Investmentfonds usw. Der Hauptunterschied zwischen der SEP -IRA und der traditionellen IRA ist der Beitragsbetrag.Im Jahr 2010 könnten Arbeitnehmer unter 50 Jahren 2010 100% ihres steuerpflichtigen Einkommens auf ihre IRA-Konten beitragen, bis zu einer Obergrenze von 5.000 US-Dollar (USD), während die Selbständigen eines jeden Alters mit einer SEP-IRA einen Beitrag leisten könntenbis 25% ihres Einkommens, bis zu einer Obergrenze von 49.000 USD.Hochkomplexe und verwirrende Regeln für den Internal Revenue Service (IRS) machen die genaue Berechnung des zulässigen Beitrags für einen speziellen Taschenrechner.Zum einen basiert der Betrag des Beitrags auf dem Gesamtsteuereinkommen weniger als Beitrag-k. “Teurer, um sich zu etablieren und zu pflegen als die SEP -IRA, beschränkt sich auf Unternehmen, die ausschließlich aus dem Eigentümer oder dem Eigentümer und Ehepartner bestehen.Wie bei der SEP-IRA beträgt der maximale jährliche Beitrag zu einem Solo-401K-Plan 49.000 USD für 2010, viel höher als die Grenze für traditionelle von Arbeitgebern gesponserte 401K-Pläne.Im Gegensatz zur SEP-IRA dürfen diese ab 50 Jahre eine „Zahlung“ für 2010 für 5.500 USD begrenzt.Das IRS ermöglicht eine Vielzahl von Investitionsauswahl für Eigentümer von Solo 401K -Plänen, obwohl die meisten Fonds -Depotbanken, die Solo -401K -Pläne verwalten, die für ihre Kunden zur Verfügung stehenden Investitionsauswahl begrenzen.Solo -401K -Eigentümer mit spezifischen Investitionsplänen für ihre Mittel sollten sicherstellen, dass der Verwalter der Fonds bereit ist, diese Investitionen zu tätigen.

Eine SEP -IRA und ein 401K -Plan haben also viele Ähnlichkeiten;Sie haben auch einige signifikante Unterschiede.Die Steuern auf Beiträge zu einer SEP -IRA und einem 401K sowie zu ihren Einnahmen werden bis zu ihrer Auszahlung verschoben, und beide entstehen erhebliche Steuerstrafen für beliebige Beträge, die vor 59½ Jahren zurückgezogen wurden.Die Beitragsgrenzen sind für die unter 50 Jahre im Wesentlichen gleich und überschreiten die Beitragsgrenzen für traditionelle IRAs und 401K -Pläne weit.Die SEP -IRA -Pläne sind viel kostengünstiger zu erstellen und aufrechtzuerhalten als Solo -401K -Pläne.Besitzer einer SEP -IRA dürfen sich jedoch nicht gegen diese Mittel ausleihen.Eigentümer eines Solo-401K-Plans können bis zu 50% des Werts ihrer Mittel steuerfrei mit einer Obergrenze von 50.000 US-Dollar ausleihen.Dies ist ein bedeutender Unterschied, insbesondere für diejenigen, deren Unternehmen die Gesamtwirtschaft widerspiegeln und sich manchmal mit Cashflow-Problemen konfrontiert.