Τι είναι ένα δάνειο εισπρακτέων λογαριασμών;

Ένα δάνειο εισπρακτέων λογαριασμών είναι ένας τύπος συμφωνίας δανεισμού που επιτρέπει σε μια εταιρεία να χρησιμοποιεί τις απαιτήσεις λογαριασμών για μια συγκεκριμένη περίοδο ως εξασφάλιση για ένα δάνειο.Αυτός ο τύπος δανείου μπορεί να είναι σε μια εφάπαξ βάση, ή μπορεί να συνεχιστεί σε διαδοχικές περιόδους χρέωσης, επιτρέποντας αποτελεσματικά στην εταιρεία να κάνει χρήση των απαιτήσεων πριν από την πραγματοποίηση των πελατών.Συνήθως, ο δανειστής αντισταθμίζεται είτε με το συμφέρον που αξιολογείται σχετικά με την ισορροπία του δανείου είτε με τη διατήρηση ενός σταθερού ποσοστού της συνολικής αξίας των απαιτήσεων για κάθε περίοδο που διατηρείται ως εξασφάλιση.

Ένας τύπος δανείου εισπρακτέων λογαριασμών είναι μια εξασφαλισμένη συμφωνία δανείου που προσφέρεται από τράπεζες και παρόμοια χρηματοπιστωτικά ιδρύματα.Μερικές φορές γνωστή ως επιχειρηματικό δάνειο απαιτήσεων, αυτή η ρύθμιση είναι πολύ παρόμοια με οποιοδήποτε είδος εξασφαλισμένου δανείου.Ο δανειστής θα εξετάσει το συνολικό ποσό που χρεώνεται κατά τη διάρκεια της τρέχουσας λογιστικής περιόδου, στη συνέχεια θα εγκρίνει ένα δάνειο για ένα ποσοστό αυτού του ποσού, συνήθως κάπου μεταξύ 70% και 80% της ονομαστικής αξίας των τιμολογίων που δημιουργούνται για αυτή την περίοδο χρέωσης.Οι απαιτήσεις χρησιμοποιούνται ως εξασφάλιση για το δάνειο και ο οφειλέτης αποπληρώνει το δάνειο σύμφωνα με συγκεκριμένους όρους, συνήθως εντός έξι μηνών ή λιγότερο.Με αυτή τη λύση, οι πελάτες του δανειολήπτη συνεχίζουν να παραδίδουν πληρωμές απευθείας στην εταιρεία, επιτρέποντας στην επιχείρηση να χρησιμοποιήσει αυτά τα κεφάλαια για να διευθετήσει το χρέος με τον δανειστή κάνοντας τις προγραμματισμένες μηνιαίες πληρωμές δόσεων.Υπάρχει ανάγκη να κανονιστούν συνεχώς η χρηματοδότηση χρησιμοποιώντας τις απαιτήσεις που δημιουργούνται σε διαδοχικές περιόδους.Γνωστή ως Factoring, αυτή η προσέγγιση ουσιαστικά απαιτεί από μια εταιρεία Factoring να αξιολογήσει τις απαιτήσεις για κάθε περίοδο και να επεκτείνει μια κατ 'αποκοπή πληρωμή που μπορεί να είναι οπουδήποτε μεταξύ 70% και 90% της συνολικής αξίας των εμπλεκόμενων τιμολογίων.Σε αντίθεση με ένα δάνειο εισπρακτέων λογαριασμών που εξασφαλίζεται από μια τράπεζα, ένα δάνειο Factoring απαιτεί συνήθως την ευκαιρία στην αποστολή να αντιμετωπίσει τα τιμολόγια αυτά, συχνά σε ένα lockbox που ανήκει και λειτουργεί από την εταιρεία Factoring.Καθώς λαμβάνονται οι πληρωμές, πιστώνεται στο λογαριασμό του δανειολήπτη μέχρι να αποσυρθεί το κατ 'αποκοπή ποσό.Σε αυτό το σημείο, η εταιρεία Factoring θα εκδώσει μια πληρωμή στον οφειλέτη που καλύπτει το υπόλοιπο της ονομαστικής αξίας των συλλεγόμενων τιμολογίων, λιγότερο ένα μικρό ποσοστό για την παροχή της χρηματοδότησης.Το δάνειο εισπρακτέων λογαριασμών μπορεί να είναι κατάλληλο.Όταν η ανάγκη είναι βραχυπρόθεσμα, η απόκτηση αυτού του τύπου δανείου από μια τράπεζα και η χρήση των απαιτήσεων ως εξασφάλιση είναι συχνά μια καλή κίνηση, καθώς σημαίνει ότι οι πελάτες δεν χρειάζεται να αλλάξουν τίποτα για να αποβάλλουν πληρωμές.Σε καταστάσεις που απαιτούν συνεχή χρηματοδότηση, η συνεργασία με μια εταιρεία Factoring είναι συχνά η καλύτερη προσέγγιση.