Τι είναι η υπερβολική ταμειακή ροή;

Η υπερβολική ταμειακή ροή είναι ένας όρος που χρησιμοποιείται σε σχέση με τα επιπλέον ή υπερβολικά μετρητά που κάνει μια εταιρεία μετά την εξάπλωση των οικονομικών της υποχρεώσεων.Δηλαδή, η υπερβολική ταμειακή ροή είναι τα χρήματα που δεν προκύπτουν από την εταιρεία ως αποτέλεσμα των επιχειρηματικών της δραστηριοτήτων και η εταιρεία μπορεί να την χρησιμοποιήσει για οποιοδήποτε συγκεκριμένο σκοπό μετά την ικανοποίηση των συνηθισμένων οικονομικών υποχρεώσεων.Ορισμένες από τις οικονομικές υποχρεώσεις που μπορεί να έχει η Εταιρεία θα μπορούσε να περιλαμβάνει την καταβολή ενοικίου για τις εγκαταστάσεις της, τα χρήματα που δαπανώνται για την αγορά πρώτων υλών, των μισθών των εργαζομένων και την πληρωμή μερισμάτων για εταιρείες με υποχρεώσεις προς τους μετόχους.

Αυτή η υπερβολική ταμειακή ροή όχι μόνοχρησιμεύει ως προσθήκη στη συνηθισμένη ταμειακή ροή της εν λόγω εταιρείας, αλλά χρησιμεύει επίσης ως ένα είδος κριτηρίου με το οποίο οι πιστωτές αναθέτουν μια ποσοστιαία αξία για την αποπληρωμή των εκκρεμών δανείων.Το status quo για την αποπληρωμή οποιουδήποτε δανείου που ενδέχεται να έχει χορηγηθεί στην Εταιρεία από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα κάνει μια ανοδική κίνηση καθώς οι όροι αποπληρωμής για το δάνειο τη στιγμή που υπάρχει η υπερβολική ταμειακή ροή θα αυξηθεί για να αντικατοπτρίζει το πρόσθετοεισόδημα και επιταχύνει την αποπληρωμή του δανείου.Για παράδειγμα, εάν μια εταιρεία αναμένεται να πληρώσει ένα δηλωμένο ποσοστό του δανείου ανά μήνα, αυτή η μήτρα θα προσαρμοστεί κατά ένα επιπλέον ποσοστό, το ακριβές ποσό του οποίου θα καθοριστεί με τον υπολογισμό όλων των παραγόντων που περιβάλλουν αυτή την συγκεκριμένη εταιρείαΣε σχέση με την υπερβολική ταμειακή ροή της. Από τα προαναφερθέντα, μπορεί να υποθέσει ότι όχι μόνο η εταιρεία που δημιουργεί άμεσα τα κεφάλαια θα βιώσει μια υπερβολική ταμειακή ροή, αφού η χρηματοπιστωτική εταιρεία που συνδέεται με την εν λόγω εταιρεία θα βιώσει επίσηςΗ δική της αύξηση εισροής μετρητών ως αποτέλεσμα των αναπροσαρμοσμένων όρων αποπληρωμής.Για παράδειγμα, αν υποτεθεί ότι μια τράπεζα έχει δανείσει χρήματα σε μια εταιρεία επίπλων που μόλις κήρυξε υπερβολική ταμειακή ροή, η τράπεζα θα αναμένει συνήθως ότι η εταιρεία επίπλων θα καταβάλει ένα δηλωμένο ποσοστό αυτής της υπερβολικής ταμειακής ροής προς την εξυπηρέτηση του εκκρεμούσα χρέη που οφείλει η εταιρεία επίπλωντράπεζα.Η τράπεζα μπορεί να απαιτήσει μόνο αυτή την πληρωμή από την εταιρεία επίπλων όπου η ανάλυση των οικονομικών της υποθέσεων αποκαλύπτει ότι μια τέτοια εταιρεία δεν έχει άλλες κεφαλαιουχικές δαπάνες ούτε άλλες υποχρεωτικές οικονομικές δεσμεύσεις για τις οποίες μπορεί να απαιτεί τα χρήματα.