Melyek a különféle típusú cash flow képlet?

Az üzleti életben a készpénz király.Sok vállalat egy speciális cash flow -képletet használ a cash flow kiszámításához, hogy elegendő likviditással rendelkezik -e az üzleti életben.A cash flow -képletek gyakori típusai között szerepel a szabad cash flow, a diszkontált cash flow, a működési cash flow és a cash flow -k kimutatása.Az első három olyan egyszerűsített képlet, amely megköveteli a jövőbeni cash flow -k becslését, és mit jelentenek ezek a számadatok a vállalat jelenlegi műveleteinek.A cash flow -k kimutatása egy professzionális nyilatkozat, amelyet minden üzleti érdekelt fél hivatalos készpénzpozíciójaként szabadon bocsátott.A számítás alapvető képlete a nettó jövedelem, valamint az értékcsökkenési és amortizációs költségek, a működőtőke kevesebb változása és a tőkeköltségek.Az értékcsökkenést és az amortizációt visszaadják a nettó jövedelemhez, mivel ezek az adatok nem készpénzes tételek.Az értékcsökkenés és amortizációs eredménykimutatásban felsorolt kiadások egyszerűen számviteli adatok.A működőtőke változásai a jelenlegi eszközökkel és a jelenlegi kötelezettségekkel kapcsolatos kiegészítések vagy kivonások.

Diszkontált cash flow egy cash flow -képlet, amely becsült jövőbeli cash flow -kat vesz, és visszaszorítja őket a jelenlegi idő dollárértékére.Ez segít a vállalatoknak annak meghatározásában, hogy megéri -e az új üzleti lehetőségek a kezdeti költségeket.Például egy olyan vállalat, amely várhatóan 150 000 USD -t (USD) keres, a társaság tőkeköltségének felhasználásával engedi ezt a számot a jelenlegi dollárértékre.A tőke -kamatláb költsége az, amit a vállalatoknak fizetniük kell a külső alapok felhasználásáért, akár adósság, akár tőke.Ez a cash flow képlet elsősorban vállalati pénzügyi előrejelző eszközként történő felhasználásra szolgál.

A működési cash flow a cash flow -k kimutatásának egyik része.Ez a rész a készpénzbeáramláshoz és a kiáramláshoz kapcsolódik, amely közvetlenül a vállalat normál üzleti tevékenységeivel kapcsolatos.Noha a szabad cash flow képlethez hasonló, a működési cash flow néhány extra darabot tartalmaz.A képlet levonja a követelések, a befektetési jövedelem és a társaság nettó jövedelméből származó egyéb jövedelem növekedését.A társaság ezután veszteségként jelentett költségeket ad, és levonja a fizetendő számlák növekedését, az értékcsökkenést, a károsodást vagy más számviteli számokat és a finanszírozási költségeket.Ennek eredményeként a szokásos üzleti tevékenységek tényleges cash flow -ja.Ez lehetővé teszi a társaság számára, hogy meghatározza az eszközök értékesítéséből származó cash flow -t, és a kötvények értékesítéséből, részvények kibocsátásával, osztalékfizetéssel és a társaság pénzforrásaival járó egyéb tevékenységekből származik.