Apa itu forensik keuangan?

Forensik keuangan adalah analisis informasi keuangan untuk digunakan dalam lingkungan hukum.Ini dapat mencakup kasus -kasus perdata serta kasus -kasus kriminal.Para ahli di bidang ini biasanya memiliki gelar dalam bidang akuntansi atau bidang terkait bersama dengan pelatihan khusus tentang cara menerapkan keterampilan mereka pada kasus pengadilan.Pelatihan memastikan bahwa orang mengumpulkan dan mendokumentasikan informasi dengan benar, sehingga dapat menahan tantangan pembuktian dalam kasus -kasus yang pergi ke pengadilan.

Dalam kasus perdata, forensik keuangan mungkin diperlukan untuk mendokumentasikan keadaan suatu kasus atau memberikan informasi latar belakang.Misalnya, perusahaan yang mengajukan kebangkrutan dapat menggunakan akuntan yang terampil untuk membenarkan bahwa ia telah kehabisan dana, tidak dapat pulih di bawah struktur operasionalnya saat ini, dan membutuhkan perlindungan dan peluang untuk mengatur ulang.Demikian juga, forensik keuangan dapat digunakan untuk mengidentifikasi dan melacak aset dalam kasus di mana satu pihak menuntut pembayaran kembali hutang atau pembayaran putusan.Akuntan dapat menunjukkan bahwa responden dalam kasus ini memiliki aset yang tersedia dan harus menyerahkannya kepada penggugat.

Investigasi kriminal juga memanfaatkan forensik keuangan.Ini dapat mencakup evaluasi catatan untuk bukti penipuan, pencucian uang, dan kejahatan kerah putih lainnya.Lembaga pemerintah dapat menggunakan akuntan.Lembaga keuangan dapat mempekerjakan para ahli dalam forensik keuangan untuk membantu mereka dengan kepatuhan dan audit peraturan, dengan tujuan mengurangi peluang bahwa mereka akan terlibat dalam kasus pidana.Sebuah bank, misalnya, mungkin meminta bantuan dengan kampanye anti pencucian uang.

Spesialis di bidang ini dapat mendukung penegakan hukum dan tim hukum saat mereka menyelidiki dan mempersiapkan kasus.Di pengadilan, kesaksian tidak selalu diperlukan, tetapi bisa membantu.Saksi ahli dalam forensik keuangan harus dapat menyampaikan informasi dengan jelas dan dapat dimengerti kepada juri sehingga dapat mencapai keputusan.Ini membutuhkan serangkaian keterampilan yang berbeda;Tidak semua akuntan, misalnya, dapat menjelaskan profesi mereka dalam hal bahwa orang awam akan mengerti.

Mempersiapkan materi untuk pengadilan membutuhkan pertemuan sejumlah standar.Bukti perlu dijaga keamanannya, dengan rantai tahanan untuk memastikan itu diperhitungkan setiap saat.Para ahli dalam forensik keuangan perlu tahu bagaimana menangani data sambil mempertahankan integritasnya sehingga bukti tidak dibuang pada suatu teknis.Misalnya, jika auditor meninggalkan dokumen di kursi mobil sambil mendapatkan bahan makanan, rantai tahanan rusak dan dokumen dapat dikecualikan dari pengadilan.