Pháp y tài chính là gì?

Pháp y tài chính là phân tích thông tin tài chính để sử dụng trong môi trường pháp lý.Điều này có thể bao gồm các vụ án dân sự cũng như tội phạm.Các chuyên gia trong lĩnh vực này thường có bằng cấp về kế toán hoặc các lĩnh vực liên quan cùng với đào tạo đặc biệt về cách áp dụng các kỹ năng của họ cho các vụ kiện của tòa án.Đào tạo đảm bảo rằng mọi người thu thập và ghi lại thông tin một cách chính xác, để có thể chịu được những thách thức bằng chứng trong các trường hợp ra tòa.Ví dụ, một công ty nộp đơn xin phá sản có thể sử dụng một kế toán viên lành nghề để biện minh rằng họ đã hết tiền, không thể phục hồi theo cấu trúc hoạt động hiện tại của mình và cần bảo vệ và cơ hội tổ chức lại.Tương tự như vậy, pháp y tài chính có thể được sử dụng để xác định và truy tìm tài sản trong trường hợp một bên đang kiện người khác để trả nợ hoặc thanh toán bản án.Kế toán có thể cho thấy rằng người được hỏi trong vụ án có sẵn tài sản và nên giao chúng cho nguyên đơn. Điều tra tội phạm cũng sử dụng pháp y tài chính.Điều này có thể bao gồm đánh giá các hồ sơ cho bằng chứng về gian lận, rửa tiền và các tội phạm cổ áo trắng khác.Các cơ quan chính phủ có thể sử dụng kế toán.Các tổ chức tài chính có thể thuê các chuyên gia về pháp y tài chính để hỗ trợ họ tuân thủ và kiểm toán theo quy định, với mục tiêu giảm khả năng họ sẽ tham gia vào một vụ án hình sự.Một ngân hàng, ví dụ, có thể yêu cầu giúp đỡ với một chiến dịch chống rửa tiền.Trong tòa án, lời khai không phải lúc nào cũng được yêu cầu, nhưng nó có thể hữu ích.Các nhân chứng chuyên gia trong pháp y tài chính cần có khả năng truyền đạt thông tin rõ ràng và dễ hiểu đến bồi thẩm đoàn để có thể đưa ra quyết định.Điều này đòi hỏi một bộ kỹ năng khác nhau;Không phải tất cả các kế toán, chẳng hạn, có thể giải thích nghề nghiệp của họ theo các điều khoản mà giáo dân sẽ hiểu.

Chuẩn bị tài liệu cho tòa án yêu cầu đáp ứng một số tiêu chuẩn.Bằng chứng cần được giữ an toàn, với một chuỗi quyền nuôi con để đảm bảo nó được tính đến mọi lúc.Các chuyên gia về pháp y tài chính cần biết cách xử lý dữ liệu trong khi vẫn duy trì tính toàn vẹn của nó để bằng chứng không phải là một kỹ thuật.Ví dụ, nếu một kiểm toán viên để giấy tờ trên ghế của xe trong khi đi đến cửa hàng tạp hóa, chuỗi quyền nuôi con bị phá vỡ và giấy tờ có thể được loại trừ khỏi tòa án.