Một tuyên bố mô tả là gì?

Thường được phát hành bởi một tổ chức tài chính, một tuyên bố mô tả sẽ cung cấp cho chủ tài khoản kế toán tất cả các giao dịch điện tử xảy ra trên tài khoản của mình trong khoảng thời gian được tuyên bố, thường được liệt kê theo thứ tự thời gian và được nhóm theo các loại giao dịch.Các giao dịch này sẽ bao gồm các khoản thanh toán được bắt đầu từ tài khoản, tất cả các khoản tiền gửi điện tử, tất cả các khoản rút tiền và phí liên quan.Thông thường, tất cả các giao dịch không có một mục vật lý được đính kèm hoặc kèm theo, chẳng hạn như séc, được liệt kê trên câu lệnh mô tả.Theo Quy định E của Ủy ban Chứng khoán và Giao dịch (SEC) tại Hoa Kỳ, tất cả các tổ chức tài chính phải cung cấp cho chủ tài khoản một tuyên bố mỗi tháng trong đó một giao dịch điện tử xảy ra.Không làm như vậy có thể dẫn đến hình phạt và trừng phạt.Theo Quy định E theo SEC, chuyển khoản điện tử sẽ bao gồm các giao dịch thẻ ghi nợ, giao dịch ATM hoặc bất kỳ chuyển nhượng nào được bắt đầu bằng điện tử mà không cần hỗ trợ của nhà điều hành hoặc người giao dịch.Trong trường hợp một tài khoản không có chuyển khoản điện tử, thì tổ chức tài chính sẽ chỉ cần gửi một tuyên bố mỗi quý.Quy định E được viết cụ thể cho việc quản trị chuyển nhượng quỹ điện tử (EFT) và được soạn thảo để thực hiện Đạo luật chuyển tiền điện tử.Được thành lập để phác thảo các quyền, trách nhiệm và đặc quyền đối với người tiêu dùng sử dụng EFT và các tổ chức tài chính cung cấp các dịch vụ đó, Đạo luật chuyển tiền điện tử nhằm bảo vệ người tiêu dùng.Phát hành một tuyên bố mô tả theo yêu cầu đóng vai trò là tiết lộ cho chủ tài khoản.

theo quy định e yêu cầu thông tin về tuyên bố mô tả phải ngắn gọn, dễ hiểu và bằng văn bản cũng như cho phép khách hàng giữ lại một bản sao choHồ sơ của anh ấy hoặc cô ấy.Do đó, một tuyên bố mô tả thường được đưa ra ở định dạng giấy, thường được gửi bằng thư bưu chính.Cần có sự đồng ý của chủ tài khoản nếu tổ chức tài chính muốn gửi tuyên bố điện tử.Tuy nhiên, các tổ chức tài chính được phép kết hợp các tiết lộ và báo cáo khác nhau từ nhiều tài khoản để giảm lãng phí.Chủ tài khoản cũng có trách nhiệm theo Quy định E, bao gồm thông báo cho tổ chức tài chính kịp thời về các giao dịch EFT trái phép.Chủ tài khoản phải cung cấp thông báo trực tiếp, bằng văn bản hoặc qua điện thoại trong vòng 60 ngày kể từ khi tổ chức tài chính truyền tải tuyên bố mô tả.Thông báo đó là ràng buộc bất kể người đại diện có thực sự nhận được thông báo và trả lời như vậy hay không.Không tuân thủ quy tắc 60 ngày dẫn đến trách nhiệm của chủ tài khoản đối với giao dịch, nhưng không có gì hơn.Tuy nhiên, đọc kỹ các câu lệnh mô tả cung cấp cho hầu hết người tiêu dùng khả năng nắm bắt các giao dịch trái phép một cách kịp thời.