Was sind wesentlich gleiche periodische Zahlungen?

Wesentlich gleiche periodische Zahlungen sind Abhebungen aus qualifizierten Altersvorsorgeplänen, die frühzeitig stattfinden, aber keine Früherauszahlungs- oder Steuerstrafen unterliegen.Zahlungen dieser Art, die normalerweise als SEPPS bezeichnet werden, sind in der Regel mit Altersvorsorgeplänen für Bürger der Vereinigten Staaten verbunden.Pläne wie ein individueller Altersvorsorgeplan sind strukturiert, um Abhebungen vor dem Alter von 59 ½ Jahren ohne jegliche Art von Strafe zuzulassen.Arbeitgeber gesponserte Pläne wie 401 (k) Pläne können in einer SEPP -Strategie in der Regel nicht für die Aufnahme in eine SEPP -Strategie berechtigt sind.

Die häufigsten Gründe für den Rückzug von Geldern aus einem Altersvorsorgeplan haben mit unerwarteten finanziellen Schwierigkeiten zu tun.Ein einfaches Abheben der Mittel würde bedeuten, dass die vom Plan selbst erhobenen frühen Auszahlungsgebühren zuzüglich der Zahlung von Steuern und Strafen aufgrund von Bundes- oder Landessteueragenturen.Mit einem wesentlich gleichen regelmäßigen Zahlungsprogramm ist es möglich, all diese Steuern und Strafen zu vermeiden und gleichzeitig Zugang zu den Mitteln zu haben, während sie sich von allen Umständen erholt, die zur finanziellen Umkehrung geführt haben.

Die Struktur eines SEPP -Plans erfordert die Ausgabe von jährlichen Auszahlungen über einen Zeitraum von mindestens fünf Jahren oder bis der Empfänger das Alter von 59 ½ Jahren erreicht, je nachdem, welcher Ereignis zuletzt stattfindet.Dies liegt daran, dass die aktuellen Vorschriften, die vom Internal Revenue Service in den Vereinigten Staaten festgelegt wurden, vorliegt, dass das im Wesentlichen gleiche Periodienzahlprogramm mindestens fünf aufeinanderfolgende Jahre fortgesetzt wird.Für den Fall, dass der Plan vor Abschluss dieser Mindestdauer von fünf Jahren storniert wird, müssen alle zuvor verzichteten Strafen und Gebühren zuzüglich Zinsen für den Restbetrag dieser Gebühren und Strafen gezahlt werden.

Da die Teilnahme an einem wesentlich gleichen regelmäßigen Zahlungsprogramm eine Verpflichtung von mindestens fünf Jahren erfordert, ist die Verwendung dieser Art von Strategie möglicherweise nicht der beste Weg, um eine kurzfristige Finanzkrise zu verwalten.Das Alter, in dem der SEPP -Plan wichtig ist, da jemand, der sich in seinen frühen fünfziger Jahren befindet, die Mittel für finanzielle Notfälle benötigt und kurz vor dem Erreichen von 59 ½ Jahren die fünf Jahre erfüllen wird.In diesem Szenario wäre der Umgang mit den Pensionsplänen in einen im Wesentlichen gleiche Zahlungsplan für den gleichen Zeitraum sinnvoll.

Im Gegensatz dazu möchte eine Person in seinen frühen Vierzigern andere Mittel zur Verwaltung der finanziellen Umkehrung berücksichtigen.Da die aktuellen Vorschriften erfordern, dass der wesentlich gleiche periodische Zahlungsplan für fünf Kalenderjahre oder bis der Empfänger das Alter von 59 ½ Jahren erreicht hat, je nachdem, je nachdem, was auch immer zuletzt ist, bedeutet dies, dass jemand, der 42 Jahre alt istPlanen Sie mindestens 17 ½ Jahre, um keine Strafen und Zinsen für die Auszahlungen zu zahlen.Unter diesen Umständen kann der Betrag der jährlichen Auszahlungen die Mühe wert sein oder nicht.

Es gibt einige Ausnahmen, die es ermöglichen, eine wesentlich gleiche regelmäßige Zahlungsstrategie anzuwenden und Strafen zu vermeiden.Ein Empfänger, der vor dem fünfjährigen Minimum behindert wird, wäre von der Zahlung der Strafen und Gebühren befreit.Sollte sich der Geldbetrag des Plans vor fünf Jahren verschärft haben, gibt es auch keine Bewertung der Strafen.Dies gilt, ob die Fonds einfach erschöpft sind oder der Saldo aufgrund des Verlusts des Marktwerts der zugrunde liegenden Vermögenswerte verringert wird.Wenn der Empfänger sterben sollte, bevor die Mindestfrist von fünf Jahren erfüllt ist, werden keine Strafen oder Gebühren bewertet.