Τι είναι η ποινική έρευνα του IRS;

Η ποινική έρευνα των εσωτερικών εσόδων (IRS) είναι οποιαδήποτε έρευνα στις πιθανές εγκληματικές παραβιάσεις του Κώδικα Εσωτερικών Εισοδήματος των Ηνωμένων Πολιτειών.Ο γενικός σκοπός είναι να αποφευχθούν τα οικονομικά εγκλήματα κατά της κυβέρνησης και να διατηρήσουν την εμπιστοσύνη στο φορολογικό σύστημα.Το IRS δεν είναι μόνο για να διερευνήσει θέματα οικονομικής εγκληματικότητας.Ωστόσο, ο οργανισμός έχει αυστηρό έλεγχο της έρευνας και της δίωξης πιθανών παραβιάσεων.

Ο Επίτροπος Εσωτερικών Εσόδων δημιούργησε την πρώτη ομάδα ποινικών ερευνητών για να διερευνήσει τις δραστηριότητες ορισμένων ατόμων με ισχυρισμούς για φορολογική απάτη.Η μονάδα ποινικής έρευνας IRS, γνωστή απλώς ως "Μονάδα Πληροφοριών", οργανώθηκε για πρώτη φορά την 1η Ιουλίου 1919, με έξι υπαλλήλους των επιθεωρητών ταχυδρομείων των ΗΠΑ.Οι έξι άνδρες σχημάτισαν τη ραχοκοκαλιά του οργανισμού, συμβάλλοντας στη δημιουργία προγραμμάτων κατάρτισης και κατευθυντήριων γραμμών απόδοσης.Τελικά, το όνομα του οργανισμού άλλαξε στη μονάδα ποινικής έρευνας IRS (IRS CID)

Ορισμένες από τις πρώτες ποινικές έρευνες IRS που είναι πιο αξιοσημείωτες για την ιστορία του οργανισμού ήταν πολύ υψηλού προφίλ.Το IRS ήταν απαραίτητο για να φέρει την υπόθεση φοροδιαφυγής εναντίον του Al Capone, η οποία τελικά έφερε τον δημόσιο εχθρό νούμερο ένα στη δικαιοσύνη.Ήταν επίσης ζωτικής σημασίας για να βοηθήσει στην επίλυση της απαγωγής Lindbergh.Καθώς ο οργανισμός επεκτάθηκε, έγινε η κύρια δύναμη που διερευνά τους εγκληματίες, τις επιχειρήσεις, τους πολίτες και τους κυβερνητικούς αξιωματούχους σε όλα τα θέματα που σχετίζονται με τα οικονομικά.

Το IRS διεξάγει ποινική έρευνα μέσω αυστηρής διαδικασίας που επιχειρεί να διατηρήσει τη δικαιοσύνη και να προσφέρει ακεραιότητα στον φόρο των ΗΠΑΣύστημα.Μετά την υποβολή φορολογικών εντύπων από ένα άτομο ή μια επιχείρηση, τα έγγραφα ελέγχονται, βασικά μια συνηθισμένη ανάλυση, για να διασφαλιστεί ότι όλες οι σημαντικές πτυχές των οικονομικών ενός ατόμου είναι νόμιμες.Εάν προκύψουν κάποιες ερωτήσεις, το IRS έρχεται σε επαφή με το άτομο απευθείας ή επιχειρεί να διεξάγει μια μυστική ποινική έρευνα του IRS σχετικά με τους λογαριασμούς και την περιουσία του υποκειμένου.Χρησιμοποιώντας αυτήν την αξιολόγηση, οι ποινικοί ερευνητές μπορούν να καθορίσουν εάν δικαιολογείται μια δικαστική υπόθεση.Σύμφωνα με το ίδιο το IRS, το ποσοστό της ομοσπονδιακής καταδίκης για τα φορολογικά εγκλήματα παρέμεινε πάνω από το 90 % από την έναρξη του οργανισμού

Το IRS CID αντιμετώπισε ορισμένες διαμάχες κατά τη διάρκεια των ετών, προέρχεται από τις ενέργειές του σε ορισμένες περιπτώσεις.Σύμφωνα με μάρτυρες που μαρτυρούν ενώπιον της Επιτροπής Οικονομικών της Γερουσίας τη δεκαετία του 1990 και στις αρχές του 21ου αιώνα, το IRS έχει διαπράξει αρκετές καταχρήσεις στη συμπεριφορά της σε ορισμένες περιπτώσεις.Απαντώντας σε αυτούς τους ισχυρισμούς, το Κογκρέσο των ΗΠΑ ψήφισε το τρίτο νομοσχέδιο για τα δικαιώματα του φορολογούμενου

στις 22 Ιουλίου 1998. Αυτό μετατόπισε το βάρος της απόδειξης σε ποινική έρευνα του IRS από τον φορολογούμενο στο ίδιο