Τι είναι η απόσυρση των δυσκολιών;

Η απόσυρση των δυσκολιών είναι ένας τύπος επιλογής απόσυρσης σε περίπου 401 (k) σχέδια.Όπως υποδηλώνει το όνομα, εάν υπάρχουν ορισμένες οικονομικές δυσκολίες για έναν συμμετέχοντα στο σχέδιο, ο συμμετέχων θα είναι σε θέση να πάρει χρήματα από το σχέδιο συνταξιοδότησής του.θα τα έχει.Οι επιλογές για τη λήψη χρημάτων από ένα σχέδιο συνταξιοδότησης είναι περιορισμένες.Τόσες πολλές εταιρείες περιλαμβάνουν ένα χαρακτηριστικό απόσυρσης δυσκολίας ως πρόσθετη μέθοδο για τους συμμετέχοντες να έχουν πρόσβαση στα χρήματά τους.Η λογική πίσω από το χαρακτηριστικό είναι ότι περισσότεροι εργαζόμενοι θα συμμετάσχουν στο σχέδιο εάν το σχέδιο τους επιτρέπει να αποσύρουν χρήματα για οικονομικά προβλήματα.

Οι κανόνες που διέπουν τις αναλήψεις δυσκολίας είναι γενικά περιεκτικοί και αυστηροί.Όταν τα σχέδια 401 (k) περιλαμβάνουν ένα χαρακτηριστικό απόσυρσης δυσκολίας, θα ακολουθήσουν είτε τα γεγονότα και τις περιστάσεις είτε το ασφαλές λιμάνι των κανόνων δυσκολίας.Οι κανόνες ασφαλούς λιμανιού απαιτούν από τον συμμετέχοντα να πληροί συγκεκριμένα κριτήρια για να πληροί τις προϋποθέσεις για την απόσυρση των δυσκολιών.Τα κριτήρια περιλαμβάνουν άμεση και βαριά οικονομική ανάγκη που σχετίζονται με έξι συγκεκριμένα γεγονότα.

Το ένα είναι να πληρώσουμε τα έξοδα για ιατρική περίθαλψη για τον συμμετέχοντα ή τον εξαρτημένο του.Ένας άλλος είναι να πληρώσετε για έξοδα κηδείας για έναν αποθανόντα γονέα, σύζυγο, παιδί ή άλλα εξαρτώμενα άτομα.

Τα επόμενα τρία γεγονότα που θα μπορούσαν να πληρούν τις προϋποθέσεις για απόσυρση δυσκολιών σχετίζονται με την κατοχή ενός σπιτιού.Το πρώτο είναι για το κόστος που σχετίζεται με την αγορά μιας πρωτοβάθμιας κατοικίας.Το επόμενο είναι για τα ποσά που απαιτούνται για να αποφευχθεί η εκδιωγμός από μια πρωταρχική κατοικία ή η αποκλεισμός στην υποθήκη της κύριας κατοικίας σας.Το τρίτο είναι να πληρώσει τα έξοδα για την επισκευή των ζημιών που προέρχονται από ορισμένες καταστροφές όπως ο τυφώνας Κατρίνα.Το τελευταίο γεγονός που θα μπορούσε να προκριθεί για απόσυρση δυσκολιών είναι να πληρώσει για μεταδευτεροβάθμια εκπαίδευση για τον συμμετέχοντα, τον σύζυγο του συμμετέχοντα ή τον εξαρτώμενο από τον συμμετέχοντα.

Εκτός από αυτούς τους κανόνες, απαγορεύεται να συμβάλλει στο σχέδιο για τουλάχιστον έξι μήνες από την απόσυρση.Ο πρωταρχικός λόγος για αυτό είναι να αποτρέψουμε τον συμμετέχοντα να πάρει την απόσυρση.Όχι μόνο θα είναι πιο δύσκολο για τον συμμετέχοντα να μειώσει το φορολογητέο εισόδημα, αυτός ή αυτή θα χάσει επίσης κάθε εργοδότη που ταιριάζει με τις συνεισφορές για την περίοδο αυτή.Λόγω των συνέπειες της ανίκανης να συμβάλλουν για αρκετούς μήνες, ένας συμμετέχων μπορεί να κοιτάξει αλλού για τα χρήματα.

Οι κανόνες των γεγονότων και των περιστάσεων είναι λιγότερο καθορισμένοι από τους κανόνες ασφαλούς λιμανιού.Αντί να επιστρέψουν σε συγκεκριμένα γεγονότα όπως περιγράφονται από το IRS, οι εργοδότες πρέπει να αποφασίσουν εάν ο συμμετέχων έχει πραγματοποιήσει οικονομικές δυσκολίες.Επιπλέον, οι εργοδότες πρέπει να αναθεωρήσουν όλα τα σχετικά γεγονότα και τις περιστάσεις για να καθορίσουν εάν ο συμμετέχων μπορεί να πληρώσει για τις δυσκολίες χρησιμοποιώντας άλλους πόρους.

Οι αναλήψεις δυσκολιών φορολογούνται καθώς το εισόδημα κατά το έτος αποσύρονται.Επίσης υπόκεινται σε φόρο ποινής 10%.Επιπλέον, πολλοί πάροχοι σχεδίων 401 (k) θα αξιολογήσουν ένα τέλος για την επεξεργασία της απόσυρσης.Επομένως, η απόσυρση των δυσκολιών πρέπει να θεωρείται μόνο ως έσχατη λύση.