Τι εμπλέκεται στην ανάλυση αναλογίας μιας τράπεζας;

Η ανάλυση αναλογίας μιας τράπεζας περιλαμβάνει την εφαρμογή μαθηματικών τύπων σε συγκεκριμένες πληροφορίες από το ίδρυμα.Οι οικονομικές καταστάσεις της τράπεζας είναι συνήθως η κύρια πηγή για τα απαιτούμενα δεδομένα.Οι αναλογίες ρευστότητας και κύκλου εργασιών είναι οι πιο εφαρμόσιμες εδώ, μαζί με λίγες αναλογίες μόχλευσης που προστίθενται στο μίγμα.Οι αναλογίες επιτρέπουν σε έναν ενδιαφερόμενο να αξιολογήσει τη οικονομική βιωσιμότητα μιας τράπεζας.Οι επενδυτές μπορούν επίσης να χρησιμοποιήσουν τα δεδομένα που συλλέγονται από την ανάλυση αναλογίας μιας τράπεζας για να διαπιστώσουν εάν επιθυμούν το απόθεμα της τράπεζας ως επενδυτικό όχημα. Οι δείκτες ρευστότητας είναι συχνά οι πιο συνηθισμένοι δείκτες που εφαρμόζονται στα οικονομικά στοιχεία μιας τράπεζας.Αυτές οι αναλογίες παρέχουν σημεία αναφοράς για την αξιολόγηση του πόσο καλά μια τράπεζα διατηρεί τα εσωτερικά της οικονομικά.Η τρέχουσα αναλογία διαιρεί τα τρέχοντα περιουσιακά στοιχεία με τρέχουσες υποχρεώσεις.Ένας υψηλός λόγος ρεύματος υποδεικνύει χαμηλότερο κίνδυνο στην τράπεζα, καθώς το ίδρυμα έχει περισσότερα περιουσιακά στοιχεία με τα οποία θα εξοφλήσει τις υποχρεώσεις.Οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν καταθέσεις πελατών και οποιαδήποτε άλλη απαίτηση έναντι των περιουσιακών στοιχείων της τράπεζας.

Ένας εναλλακτικός δείκτης ρευστότητας είναι ο λόγος μετρητών, ο οποίος είναι επίσης αρκετά εφαρμόσιμος στην ανάλυση αναλογίας μιας τράπεζας.Αυτός ο τύπος διαιρεί τα μετρητά της τράπεζας και τις εμπορεύσιμες τίτλους από τις τρέχουσες υποχρεώσεις της.Οι τράπεζες χρησιμοποιούν αυτό το εργαλείο διαιρώντας τα συνολικά έσοδα με συνολικά περιουσιακά στοιχεία.Το αποτέλεσμα είναι ένα ποσοστό απόδοσης που αξιολογεί πόσο καλά η τράπεζα χρησιμοποιεί περιουσιακά στοιχεία για να κερδίσει χρήματα για την τράπεζα και τους επενδυμένους ενδιαφερόμενους.Όπως συμβαίνει με τους περισσότερους λόγους κύκλου εργασιών περιουσιακών στοιχείων, ένα υψηλότερο αποτέλεσμα είναι συνήθως καλύτερο, καθώς αποδεικνύει καλύτερη συνολική απόδοση από την τράπεζα. Οι δείκτες χρηματοοικονομικής μόχλευσης είναι επίσης ένα ενημερωτικό λογιστικό εργαλείο για τη μέτρηση της αποτελεσματικότητας των δραστηριοτήτων μιας τράπεζας.Οι δύο πιο συνηθισμένοι τύποι περιλαμβάνουν τον δείκτη χρέους και τον δείκτη χρέους προς μετοχές.Το συνολικό χρέος διαιρούμενο με το συνολικό περιουσιακό στοιχείο περιλαμβάνει τον δείκτη χρέους.Αυτό υποδεικνύει πόσο χρέος χρησιμοποιεί η τράπεζα για να πληρώσει για περιουσιακά στοιχεία.Ένα υψηλότερο ποσοστό εδώ μπορεί να είναι ένα σημάδι ότι η τράπεζα έχει υπερβεί τα περιουσιακά της στοιχεία με εξωτερικό χρέος.

Το χρέος προς το μετοχικό κεφάλαιο αντικαθιστά το συνολικό περιουσιακό στοιχείο ως παρονομαστή με συνολική ισότητα σε ανάλυση αναλογίας μιας τράπεζας.Τα αποτελέσματα υποδεικνύουν πόσο καλά η τράπεζα χρησιμοποιεί εξωτερικές επενδύσεις για να αγοράσει και να χρησιμοποιήσει περιουσιακά στοιχεία.Οι δημόσιες τράπεζες είναι οι πιο συνηθισμένοι χρήστες αυτού του λόγου.Η υπερβολική εξουσία δεν αποτελεί πρόβλημα εδώ.Ωστόσο, η μη χρήση των κεφαλαίων μετόχων είναι, ωστόσο.