Apa yang terlibat dalam analisis rasio bank?

Analisis rasio bank melibatkan penerapan formula matematika untuk informasi spesifik dari lembaga.Laporan keuangan bank biasanya merupakan sumber utama untuk data yang diperlukan.Rasio likuiditas dan pergantian aset paling berlaku di sini, bersama dengan beberapa rasio leverage yang ditambahkan ke dalam campuran.Rasio memungkinkan pemangku kepentingan untuk menilai kelayakan keuangan bank.Investor juga dapat menggunakan data yang diperoleh dari analisis rasio bank untuk menentukan apakah mereka menginginkan saham bank sebagai kendaraan investasi.

Rasio likuiditas seringkali merupakan rasio paling umum yang diterapkan pada data keuangan bank.Rasio ini memberikan tolok ukur untuk menilai seberapa baik bank mempertahankan keuangan internalnya.Rasio saat ini membagi aset lancar dengan kewajiban saat ini.Rasio saat ini yang tinggi menunjukkan risiko yang lebih rendah di bank karena lembaga memiliki lebih banyak aset untuk melunasi kewajiban.Kewajiban termasuk deposito pelanggan dan klaim lain terhadap aset bank.

Rasio likuiditas alternatif adalah rasio tunai, yang juga cukup berlaku dalam analisis rasio bank.Formula ini membagi uang tunai bank ditambah sekuritas yang dapat dipasarkan dengan kewajiban saat ini.Rasio ini menunjukkan berapa banyak aset likuid yang dimiliki perusahaan untuk melunasi uang yang terhutang kepada pihak lain.

Rasio turnover aset, sementara sedikit lebih jarang dalam hal analisis rasio bank, mungkin menjadi alat utama di sini.Bank menggunakan alat ini dengan membagi total pendapatan dengan total aset.Hasilnya adalah angka efisiensi yang menilai seberapa baik bank menggunakan aset yang dimiliki untuk menghasilkan uang untuk bank dan para pemangku kepentingan yang diinvestasikan.Seperti biasa dengan sebagian besar rasio pergantian aset, hasil yang lebih tinggi biasanya lebih baik karena membuktikan efisiensi keseluruhan yang lebih baik dari bank.

Rasio leverage keuangan juga merupakan alat akuntansi yang informatif untuk mengukur efisiensi operasi bank.Dua formula yang paling umum termasuk rasio utang dan rasio utang terhadap ekuitas.Total utang dibagi dengan total aset terdiri dari rasio utang.Ini menunjukkan berapa banyak utang yang digunakan bank untuk membayar aset.Angka yang lebih tinggi di sini dapat menjadi tanda bahwa bank telah meningkatkan asetnya dengan utang eksternal.

Hutang-ke-ekuitas menggantikan total aset sebagai denominator dengan total ekuitas dalam analisis rasio bank.Hasilnya menunjukkan seberapa baik bank menggunakan investasi eksternal untuk membeli dan menggunakan aset.Bank yang dipegang secara publik adalah pengguna yang paling umum dari rasio ini.Menyempurnakan bukan masalah di sini;Namun, tidak menggunakan dana pemegang saham dengan tepat.