Hogyan tarthatom be az ellenőrzési eljárásokat?

A vállalkozásoknak gondoskodniuk kell arról, hogy mindent megtesznek az ellenőrzési eljárások betartása érdekében.A megfelelési ellenőrzésekhez ez magában foglalja az auditorokkal való beszélgetéshez való hozzáférést, a szerződéses dokumentumokhoz való hozzáférést, és lehetővé teszi az auditorok számára, hogy megvizsgálják a különféle üzleti folyamatokat.A pénzügyi ellenőrzések betartását szeretnének hozzáférniük a számviteli és a pénzügyi adatokhoz, a szerződésekhez és a személyzeti iratokhoz.

Az ellenőrzések a társaság gyakorlatának és működésének felülvizsgálatának módja.Lehetnek megfelelőség- vagy pénzügyi alapúak.A megfelelőségi ellenőrzések a vállalat tényleges működésére összpontosítanak, ideértve az üzleti gyakorlatokat és a folyamatokat is.A pénzügyi ellenőrzés inkább arra összpontosít, hogy a társaság megfeleljen a számviteli előírásoknak és a pénzügyi előírásoknak.Ez magában foglalja a felelősök, például a vezetők, a felügyelők és a vállalati tisztviselők számára az üzleti gyakorlatok és folyamatokkal kapcsolatos interjúkhoz.A megfelelőségi könyvvizsgálók minden szinten hozzáférhetnek a munkavállalókhoz való hozzáféréshez annak biztosítása érdekében, hogy a folyamatok alkalmazzák -e.A munkavállalókhoz való hozzáférésnek magántulajdonban kell fordulnia, anélkül, hogy a felügyelők, a vezetők vagy más alkalmazottak beavatkoznának, hogy az auditorok pontos és igazságos információkat kapjanak.

A szerződéses dokumentumokhoz való hozzáférés biztosítása egy másik módja annak, hogy megfeleljenek az ellenőrzési eljárásoknak.A rendelkezésre álló szerződéses dokumentumok magukban foglalják a vezetési felelősséggel, a társaság tulajdonjogával, valamint az üzleti eljárásokkal vagy folyamatokkal kapcsolatban.A megfelelési ellenőrzés egy másik része magában foglalja a jelenlegi gyakorlatok felülvizsgálatát és a szerződéses vagy dokumentált üzleti folyamatok összehasonlítását a biztonsági aggályok azonosításában.Az ellenőrzési eljárások betartása érdekében a vállalatoknak fel kell készülniük az adókkal, az egyenlegi nyilatkozatokkal, a főkönyvi bejegyzésekkel és a bérszámfejtéssel kapcsolatos dokumentumok átadására.A pénzügyi ellenőrzés elvégzéséhez szükséges egyéb dokumentumok tartalmazzák a bankszámlakivonatokat, a csekk regiszterek ellenőrzését, valamint a fizetetlen betegek és a nyaralási idő felsorolását.

A vállalkozással kapcsolatos szerződések és egyéb dokumentáció szintén szükséges az ellenőrzési eljárások betartása érdekében.Ez magában foglalhatja a bérleti és bérleti szerződéseket, valamint a szállítói szerződéseket.Az auditoroknak nyújtott egyéb dokumentáció tartalmazza az igazgatósági tagok felsorolását, a legfrissebb igazgatósági ülések bármely állásfoglalását és jegyzőkönyvet.Azoknak, akik be kell tartaniuk az ellenőrzési eljárásokat, készen kell állniuk és hajlandóak személyi iratok, korábbi ellenőrzések és jogi számlák másolatának elkészítésére.Az auditorok kérhetnek a fizetett és fizetetlen eladói számlák vagy a kicsi készpénzzel kapcsolatos nyilatkozatok másolatát is.