Các phương pháp khác nhau để đối chiếu tiền mặt là gì?

Hòa giải tiền mặt là một hoạt động kế toán trong đó kế toán công ty sẽ xem xét sổ cái chung và tính toán chuyển động của tiền mặt trong doanh nghiệp.Hai phương pháp hòa giải phổ biến là đối chiếu ngân hàng cổ điển và báo cáo lưu chuyển tiền mặt, là một báo cáo kế toán nội bộ.Báo cáo lưu chuyển tiền tệ chỉ cần thiết cho các công ty sử dụng phương pháp kế toán tích lũy.Các giao dịch hồ sơ kế toán dựa trên tích lũy khi chúng xảy ra bất kể khi nào tiền mặt thay đổi.Do đó, một quy trình đối chiếu tiền mặt giúp các công ty xác định số dư tiền mặt trên tay. Hoàn thành các hòa giải ngân hàng truyền thống liên quan đến việc so sánh một báo cáo ngân hàng gần đây với tài khoản tiền mặt của công ty.Trong khi hầu hết các hòa giải được thực hiện hàng tháng, các tổ chức có khối lượng giao dịch cao có thể hoàn thành chúng hàng tuần hoặc hàng ngày.Việc hòa giải hàng tuần và hàng ngày thường sẽ yêu cầu truy cập vào thông tin tài khoản trực tuyến của ngân hàng để hoàn thành hoạt động này.Kế toán sẽ hoàn thành quá trình đối chiếu tiền mặt bằng cách đánh dấu tất cả các mục phù hợp giữa báo cáo ngân hàng và tài khoản tiền mặt của sổ cái chung.Bất kỳ sự khác biệt sẽ cần nghiên cứu để xác nhận các giao dịch là hợp pháp.Các bài đăng sổ cái không chính xác, chưa được tính phí ngân hàng hoặc các lỗi khác sẽ cần sửa trước khi hoàn thành việc đối chiếu ngân hàng.Sau khi kế toán sửa tất cả các vấn đề liên quan đến tiền mặt, họ sẽ chuẩn bị báo cáo đối chiếu ngân hàng nội bộ để phân tích bởi chủ sở hữu và người quản lý.một quá trình đối chiếu tiền mặt phổ biến khác mdash;Thông thường mất nhiều thời gian hơn và là một phần của báo cáo tài chính hàng tháng của công ty.Trong trường hợp các đối chiếu ngân hàng xem xét các giao dịch riêng lẻ có trong tài khoản tiền mặt của công ty, thì báo cáo dòng tiền là một cách tiếp cận bao quát hơn để đối chiếu tiền mặt.Hầu hết các công ty sử dụng công cụ này để xem xét mức độ tốt của công ty, mặc dù nó cho phép một quá trình đối chiếu.Báo cáo dòng tiền chứa ba phần: vận hành, đầu tư và tài chính. Phần điều hành chứa tất cả các dòng tiền từ một công ty hoạt động kinh doanh bình thường.Biên lai tiền mặt từ việc bán hàng hóa và dịch vụ, tiền lãi nhận được trên các ghi chú phải thu, cổ tức nhận được, hóa đơn thanh toán hoặc thanh toán lãi được thực hiện và bảng lương đều thuộc phần này.Hầu hết các công ty sẽ xác định các tài khoản sổ cái chung ảnh hưởng đến tiền mặt bằng cách nhóm chúng với số lượng tài khoản tương tự hoặc lập trình tiền ứng dụng phần mềm kế toán để kéo thông tin này lại với nhau.đến một quá trình sáp nhập hoặc mua lại.Phần tài chính của báo cáo dòng tiền bao gồm dòng tiền từ các khoản đầu tư dài hạn như vốn chủ sở hữu hoặc chứng khoán nợ. Báo cáo lưu chuyển tiền mặt sẽ loại bỏ tất cả các giao dịch không dùng tiền mặt được tìm thấy trong một sổ cái chung của công ty.Chủ sở hữu và quản lý doanh nghiệp sau đó chỉ có thể thấy các giao dịch liên quan trực tiếp đến dòng tiền của Công ty, giúp điều hòa ngân sách hoặc các hoạt động khác trong đó tiền mặt đóng vai trò chính trong công ty.