Co je to plán peněžních toků?

Plán peněžních toků je specifický obrys očekávaných přílivů nebo odlivů v budoucích časových obdobích.Jednotlivci i společnosti budou tyto plány používat, i když poněkud odlišně ve formě a funkci.Zatímco osobní plán peněžních toků se často zaměřuje na vytvoření osobního rozpočtu založeného na mzdách a výdajích pro domácnost, obchodní hotovostní plán může zahrnovat rozpočet, plán kapitálové struktury pro financování dluhu a vlastního kapitálu, výpočty čisté současné hodnoty pro nové obchodní příležitosti a další podrobné podrobnosti a další podrobnéPrognózy nebo vzorce.Plán bude také zahrnovat rozpočet, který představuje podrobný seznam všech výdajů v určitém časovém období.Náklady zahrnují platby nájemného nebo hypotéky, platby půjček na auto, jídlo, oblečení, pojištění, služby, péče o děti nebo školní platby a různé položky.Jednotlivci mohou vytvořit očekávaný rozpočet nebo rozpočet na základě historických informací.Ať tak či onak, jednotlivci budou mít jasný obrázek o peněžních tocích souvisejících s jejich životním stylem.

Většina podniků používá funkci správy hotovosti jako součást svého plánu peněžních toků.Funkce správy hotovosti může být určenou povinností konkrétního zaměstnance nebo může být soubor dalších úkolů spojených s povinnostmi zaměstnance.Zatímco společnosti budou také používat rozpočty jako součást svých plánů, jsou často poměrně rozsáhlé.Společnosti obvykle vytvářejí rozpočty na základě výdajů na oddělení.Oddělení prodeje, účetnictví, výroby, informačních technologií a marketingu proto bude mít konkrétní rozpočet.Každý z těchto individuálních rozpočtů se poté bude vrhnout do jednoho velkého hlavního rozpočtu, který nastíní všechny budoucí výdaje za nadcházející rok.Většina společností použije kombinaci financování dluhů a vlastního kapitálu k úhradě za rozsáhlé obchodní nákupy.Externí financování umožňuje společnosti udržet hotovost ze svých standardních operací pro pravidelné výdaje.Každá část kapitálové struktury ovlivní peněžní tok společnosti odlišně.Například tradiční bankovní půjčka často vyžaduje, aby společnosti dodržovaly přísný plán splácení, který zahrnuje platby na zásadě půjčky a úrok v pevných intervalech.Financování vlastního kapitálu je obvykle flexibilnější.Společnosti mohou použít investiční smlouvu s rizikovými kapitalisty k zajištění konkrétních podmínek pro investici.To umožňuje společnosti vyhnout se okamžitým odlivům hotovosti měsíčními splátkami.Společnosti nejčastěji splácejí investice do určeného bodu v budoucnu.