キャッシュフロープランとは何ですか？

cashキャッシュフロープランは、将来の期間に予想される流入または流出の特定の概要です。個人と企業の両方が、形と機能が多少異なっていますが、これらの計画を使用します。個人のキャッシュフロープランは、多くの場合、賃金と世帯支出に基づいた個人予算の作成に焦点を当てていますが、ビジネスキャッシュプランには、予算、債務および株式資金調達の資本構造計画、新しいビジネスチャンスのための純現在の価値計算、およびその他の詳細を含めることができます。予測または公式。

個人は通常、雇用、投資で受け取った利息、およびその他の現金源から受け取った総収入をリストすることにより、キャッシュフロープランを開始します。この計画には、特定の期間中のすべての支出の詳細なリストを表す予算も含まれます。費用には、家賃または住宅ローンの支払い、自動車ローンの支払い、食品、衣類、保険、公益事業、育児または学校の支払い、およびその他のアイテムが含まれます。個人は、履歴情報に基づいて、予想される予算を作成できます。いずれにせよ、個人は自分のライフスタイルに関連するキャッシュフローを明確に把握することができます。現金管理機能は、特定の従業員の指定された義務であるか、従業員の責任に付随する追加のタスクのセットである場合があります。企業は計画の一環として予算も使用しますが、多くの場合、非常に広範囲です。企業は通常、部門の支出に基づいて予算を作成します。したがって、販売、会計、生産、情報技術、マーケティング部門にはすべて、特定の予算があります。これらの個々の予算はそれぞれ、1つの大規模なマスター予算になります。これにより、来年の将来のすべての支出が概説されます。ほとんどの企業は、大規模なビジネス購入の代金を支払うために、負債と株式の資金調達の混合を使用します。外部資金調達により、企業は通常の支出のために標準業務から現金を保持することができます。資本構造の各部分は、企業のキャッシュフローに異なる影響を与えます。たとえば、従来の銀行ローンでは、多くの場合、企業は厳格な返済スケジュールに従う必要があります。これには、ローンの原則と固定間隔に対する利益を支払うことが含まれます。エクイティファイナンスは通常、より柔軟です。企業は、ベンチャーキャピタリストとの投資契約を使用して、投資のために特定の条件を確保することができます。これにより、会社は毎月の返済を通じて即時の現金流出を回避できます。ほとんどの場合、企業は将来指定されたポイントで投資を返済します。