Vad är en kassaflödesplan?

En kassaflödesplan är en specifik översikt över de förväntade inflöden eller utflöden under framtida tidsperioder.Både individer och företag kommer att använda dessa planer, om än något annorlunda i form och funktion.Medan en personlig kassaflödesplan ofta fokuserar på att skapa en personlig budget baserad på löner och hushållsutgifter, kan en affärskassaplan inkludera en budget, kapitalstrukturplan för skuld och finansiering av kapital, netto nuvärdet för nya affärsmöjligheter och andra detaljerade detaljeradeprognoser eller formler.

Individer kommer vanligtvis att starta en kassaflödesplan genom att lista deras totala månadsinkomst som de får från jobb, ränta som erhållits på investeringar och andra källor till kontanter.Planen kommer också att innehålla en budget, som representerar en detaljerad lista över alla utgifter under en viss tidsperiod.Kostnaderna inkluderar hyres- eller hypoteksbetalningar, billånsbetalningar, mat, kläder, försäkring, verktyg, barnomsorg eller skolbetalningar och diverse föremål.Individer kan skapa en förväntad budget eller en baserad på historisk information.Hursomhelst kommer individer att ha en tydlig bild av kassaflödet relaterat till deras livsstil.

De flesta företag använder en kassahanteringsfunktion som en del av deras kassaflödesplan.En kontanthanteringsfunktion kan vara en specifik anställds angivna skyldighet, eller det kan vara en uppsättning ytterligare uppgifter som är kopplade till en anställds ansvar.Även om företag också kommer att använda budgetar som en del av sina planer, är de ofta ganska omfattande.Företag skapar vanligtvis budgetar baserade på avdelningsutgifter.Därför kommer försäljning, redovisning, produktion, informationsteknologi och marknadsföringsavdelning alla att ha en specifik budget.Var och en av dessa enskilda budgetar kommer sedan att rulla till en stor masterbudget, som kommer att beskriva alla framtida utgifter för det kommande året.

En annan aspekt av ett företags kassaflödesplan är deras kapitalstruktur.De flesta företag kommer att använda en blandning av skuld- och aktiefinansiering för att betala för storskaliga företagsköp.Extern finansiering gör det möjligt för ett företag att behålla kontanter från sin standardverksamhet för regelbundna utgifter.Varje del av kapitalstrukturen kommer att påverka ett företags kassaflöde annorlunda.Till exempel kräver ett traditionellt banklån ofta att företag följer ett strikt återbetalningsschema, som inkluderar betalningar på lånets princip och ränta för fasta intervall.Aktiefinansiering är vanligtvis mer flexibel.Företag kan använda ett investeringskontrakt med riskkapitalister för att säkerställa specifika villkor för investeringen.Detta gör det möjligt för företaget att undvika omedelbara kontantflöden genom månatliga återbetalningar.Oftast kommer företag att återbetala investeringar vid en utsedd punkt i framtiden.