Τι κάνει ένας ελεγκτής απάτης;

Ο ελεγκτής απάτης είναι υπεύθυνος για την πρόληψη και την ανίχνευση διαφόρων τύπων δόλιας δραστηριότητας.Συνήθως, αυτά τα άτομα απασχολούνται από ρυθμιστικούς οργανισμούς και οι περισσότεροι άνθρωποι που εργάζονται σε αυτές τις θέσεις εργασίας έχουν υπόβαθρο χρηματοδότησης ή λογιστικής.Όπως συμβαίνει με τους περισσότερους ρυθμιστικούς παράγοντες, ο ελεγκτής είναι υπεύθυνος για την προστασία των συμφερόντων των καταναλωτών, των επιχειρηματικών οντοτήτων, των κυβερνητικών οργανώσεων και άλλων θεσμών από τις ενέργειες των ανήθικων ατόμων.για εσωτερική λογιστική και λογιστική.Οι οργανισμοί που λειτουργούν σε ορισμένες βιομηχανίες ή γεωγραφικές περιοχές είναι υπεύθυνοι για τη συμμόρφωση με αυτές τις διαδικασίες ελέγχου.Σε ορισμένες περιπτώσεις, αυτές οι οντότητες καλούνται να προσλάβουν εξωτερικούς ελεγκτές για να διεξάγουν τακτικές λογιστικές αναθεωρήσεις.Για να διασφαλιστεί ότι ακολουθούνται σωστά οι διαδικασίες, ο ελεγκτής απάτης μπορεί να πραγματοποιήσει συνήθεις επισκέψεις σε αυτές τις οντότητες.Συνήθως, ο ελεγκτής έχει την εξουσία να διεξάγει έναν αυτοσχέδιο έλεγχο σε οποιαδήποτε πτυχή των οικονομικών δραστηριοτήτων μιας οντότητας ανά πάσα στιγμή.Πολλές από αυτές τις καταστάσεις έρχονται στο φως ως αποτέλεσμα των ενεργειών των καταγγελιών.Κατά συνέπεια, πολλοί ρυθμιστικοί οργανισμοί δημιουργούν τηλεφωνικές γραμμές ή ιστοσελίδες απάτης μέσω των οποίων τα άτομα μπορούν να υποβάλουν αναφορές σχετικά με την υποψία απάτης.Ο ελεγκτής πρέπει να διερευνήσει τέτοιες καταγγελίες και να διεξάγει συνεντεύξεις με τους καταγγέλλοντες.Ο ελεγκτής πρέπει να καθορίσει εάν οι ισχυρισμοί είναι επιπόλαιοι ή εάν δικαιολογείται πλήρης έρευνα.Οι λογιστές αναθεωρούν τις οικονομικές εκθέσεις, τις τραπεζικές καταστάσεις, τις συναλλαγές κινητών αξιών και άλλους τύπους εγγράφων που ενδέχεται να περιλαμβάνουν στοιχεία απάτης.Επιπλέον, ο ελεγκτής απάτης συνδέεται με την αστυνομική δύναμη ή άλλους κυβερνητικούς πράκτορες που είναι υπεύθυνοι για την ανάκριση ατόμων που πιστεύεται ότι είναι συνεργάτες στη δραστηριότητα της απάτης.Ο ελεγκτής συγκεντρώνει πληροφορίες τόσο από τους ανακριτές όσο και από τους λογιστές και είναι τελικά υπεύθυνος για τον προσδιορισμό του εάν έχει συμβεί οποιαδήποτε απάτη.Ορισμένοι απατεώνες διεξάγουν επιχειρήσεις που περιλαμβάνουν πολλές διαφορετικές οντότητες, οπότε ο ελεγκτής πρέπει να προειδοποιήσει άλλους πράκτορες για να διερευνήσουν τους λογαριασμούς των οντοτήτων που ενδέχεται να έχουν επηρεαστεί από μια συγκεκριμένη περίπτωση απάτης.πτυχίο στη λογιστική, τα μαθηματικά ή ένα σχετικό θέμα.Οι νόμοι σε πολλές χώρες απαιτούν από τους ελεγκτές να είναι πιστοποιημένοι λογιστές, οπότε ένας ελεγκτής απάτης ενδέχεται να χρειαστεί να περάσει ρυθμιστικές εξετάσεις πριν ξεκινήσει την εργασία.Μερικοί εργοδότες προτιμούν να προσλαμβάνουν ελεγκτές που έχουν προηγούμενη εμπειρία που εργάζονται σε συγκεκριμένους κλάδους, όπως οι χρηματοπιστωτικές υπηρεσίες ή οι βιομηχανίες κινητών αξιών, καθώς τα άτομα αυτά είναι εξοικειωμένα με τις λογιστικές πρακτικές αυτών των επιχειρήσεων.