Kiểm toán viên gian lận làm gì?

Một kiểm toán viên gian lận chịu trách nhiệm ngăn chặn và phát hiện các loại hoạt động gian lận khác nhau.Thông thường, những cá nhân này được tuyển dụng bởi các cơ quan quản lý và hầu hết những người làm việc trong các công việc này đều có nền tảng về tài chính hoặc kế toán.Như với hầu hết các đại lý quản lý, một kiểm toán viên chịu trách nhiệm bảo vệ lợi ích của người tiêu dùng, thực thể kinh doanh, tổ chức chính phủ và các tổ chức khác khỏi hành động của các cá nhân phi đạo đức.cho kế toán nội bộ và kế toán.Các tổ chức hoạt động trong một số ngành hoặc khu vực địa lý có trách nhiệm tuân thủ các quy trình kiểm toán này.Trong một số trường hợp, các thực thể này được yêu cầu thuê kiểm toán viên bên ngoài để tiến hành đánh giá kế toán thường xuyên.Để đảm bảo rằng các thủ tục được tuân thủ đúng, kiểm toán viên gian lận có thể thực hiện các chuyến thăm thường xuyên đến các thực thể này.Thông thường, một kiểm toán viên có thẩm quyền tiến hành kiểm toán ngẫu hứng về bất kỳ khía cạnh nào của hoạt động tài chính của thực thể bất cứ lúc nào. Mặc dù các biện pháp bảo vệ như các thủ tục kế toán được tiêu chuẩn hóa được thực hiện, nhiều trường hợp liên quan đến các hoạt động gian lận tinh vi không bị phát hiện trong thời gian dài.Nhiều trong số những tình huống này được đưa ra ánh sáng là kết quả của hành động của những người thổi còi.Do đó, nhiều cơ quan quản lý thiết lập các đường dây hoặc trang web gian lận thông qua đó các cá nhân có thể nộp báo cáo về sự gian lận bị nghi ngờ.Một kiểm toán viên phải điều tra các khiếu nại như vậy và thực hiện các cuộc phỏng vấn với người tố giác.Kiểm toán viên phải xác định liệu các cáo buộc có phù phiếm hay liệu một cuộc điều tra đầy đủ được bảo hành.Kế toán xem xét các báo cáo tài chính, báo cáo ngân hàng, giao dịch chứng khoán và các loại tài liệu khác có thể bao gồm bằng chứng gian lận.Ngoài ra, các kiểm toán gian lận liên lạc với lực lượng cảnh sát hoặc các đặc vụ chính phủ khác chịu trách nhiệm thẩm vấn các cá nhân được cho là đồng lõa trong hoạt động gian lận.Kiểm toán viên thu thập thông tin từ cả người thẩm vấn và kế toán và cuối cùng chịu trách nhiệm xác định liệu có bất kỳ sự gian lận nào xảy ra hay không.Một số kẻ lừa đảo tiến hành các hoạt động liên quan đến nhiều thực thể khác nhau, trong trường hợp đó, kiểm toán viên phải cảnh báo các đại lý khác để điều tra các tài khoản của các thực thể có thể đã bị ảnh hưởng bởi một trường hợp gian lận cụ thể.bằng cấp về kế toán, toán học hoặc một chủ đề liên quan.Luật pháp ở nhiều quốc gia yêu cầu kiểm toán viên phải được chứng nhận kế toán trong trường hợp kiểm toán viên lừa đảo có thể phải vượt qua kỳ thi theo quy định trước khi bắt đầu công việc.Một số nhà tuyển dụng thích thuê các kiểm toán viên có kinh nghiệm trước đây trong các ngành công nghiệp cụ thể như Dịch vụ tài chính hoặc ngành công nghiệp chứng khoán vì những cá nhân này quen thuộc với các hoạt động kế toán của các công ty này.