Τι είναι τα περιουσιακά στοιχεία που έχουν σταθμιστεί κινδύνους;

Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία κινδύνου είναι εκείνα που κατέχουν μια τράπεζα ή άλλα οικονομικά ακίνητα που σταθμίζονται ανάλογα με το επίπεδο κινδύνου τους.Αυτό το σύστημα προσδιορισμού της επικινδυνότητας των περιουσιακών στοιχείων χρησιμοποιείται από το Συμβούλιο της Federal Reserve στις Ηνωμένες Πολιτείες για να καθορίσει πόσο κεφάλαιο πρέπει να έχει μια τράπεζα ανά πάσα στιγμή για να αποτρέψει μια οικονομική αποτυχία.Μια τράπεζα πρέπει να περιέχει κεφάλαια που μετρά σε ένα προκαθορισμένο ποσοστό των σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων της.Κάθε περιουσιακό στοιχείο έχει εκχωρηθεί ένα βάρος κινδύνου που βασίζεται στο ποσό του σχετικού κινδύνου.

Η χρήση περιουσιακών στοιχείων με το κύριο κίνδυνο για τον προσδιορισμό του ελάχιστου ποσού κεφαλαίου που απαιτείται για τις τράπεζες αντιπροσωπεύει μια μετατόπιση από τις στατικές απαιτήσεις.Είναι λογικό ότι μια τράπεζα που έχει είναι καλά εφοδιασμένη με μετρητά είναι πιο οικονομικά υγιής από ένα βαριά εξαρτημένο από δάνεια και πίστωση.Αυτό το σύστημα συμβάλλει στην πρόληψη μιας τράπεζας να αναλάβει περισσότερους κινδύνους από ό, τι είναι σε θέση να καλύψει εάν ορισμένες από τις λιγότερο σταθερές επιχειρήσεις της αποτύχουν.

Σε ένα σύστημα σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων, ορισμένα περιουσιακά στοιχεία έχουν εκχωρηθεί ένα βάρος κινδύνου που πολλαπλασιάζεται με την πραγματική τιμή του περιουσιακού στοιχείου.Οι πιστωτικές επιστολές ή τα ομόλογα και τα συνηθισμένα δάνεια έχουν το καθένα βάρος κινδύνου 1,0, ενώ τα ενυπόθηκα δάνεια είναι 0,5 και τα δάνεια μεταξύ των τραπεζών είναι 0,2.Τα μετρητά και οι κυβερνητικοί τίτλοι δεν έχουν βάρος κινδύνου, διότι δεν υπάρχει κίνδυνος που να συνδέεται με αυτά τα περιουσιακά στοιχεία.

Για παράδειγμα, η Bank A έχει επιστολές πίστωσης αξίας 2.000 δολαρίων ΗΠΑ (USD), συνηθισμένα εκκρεμή δάνεια ύψους $ 500 USD, ενυπόθηκα δάνεια ύψους $ 600 USD και διατραπεζικά δάνεια αξίας 1.000 δολαρίων ΗΠΑ.Χρησιμοποιώντας τα βάρη κινδύνου σύμφωνα με αυτές τις τιμές, $ 2.000 USD πολλαπλασιάζεται με 1,0 για να πάρει $ 2.000 USD.Το $ 500 USD πολλαπλασιάζεται επίσης με 1,0 για να πάρει $ 500 USD, $ 600 πολλαπλασιάζεται με 0,5 για να πάρει $ 300 USD και $ 1.000 USD πολλαπλασιάζεται με 0,2 για να πάρει $ 200 USD.Η προσθήκη όλων αυτών των συνολικών συνολικών, δίνει στην τράπεζα συνολικά 3.000 δολάρια σε περιουσιακά στοιχεία με σταθμισμένα σε κίνδυνο.

Χρησιμοποιώντας αυτό το σύνολο καθορίζει το ποσό του κεφαλαίου που πρέπει να έχει μια τράπεζα για να καλύψει αυτόν τον κίνδυνο.Σύμφωνα με τους κανονισμούς του Ομοσπονδιακού Συμβουλίου της Ομοσπονδιακής Τράπεζας των ΗΠΑ, η Tier 1 Capital, η οποία είναι η αξία του μετοχικού κεφαλαίου μιας τράπεζας που προστίθεται στα κέρδη που διατηρούνται, πρέπει να αυξήσει το 4 % των περιουσιακών στοιχείων με σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία.Το συνολικό κεφάλαιο, το οποίο περιλαμβάνει το χρέος μειωμένο, τα αποθεματικά-απώλεια δανείων και το κεφάλαιο της Κατηγορίας 1, πρέπει να αυξήσει το 8 % αυτών των περιουσιακών στοιχείων.Στο παραπάνω παράδειγμα, η Τράπεζα Α θα έπρεπε να έχει κεφάλαιο της Κατηγορίας 1 που ισοδυναμεί με $ 120 USD και το συνολικό κεφάλαιο των 240 δολαρίων για να αντισταθμίσει τους κινδύνους της.