Τι είναι η λογιστική του hedge fund;

Η λογιστική αμοιβαίων κεφαλαίων κινδύνου αποτελεί σημαντικό μέρος οποιουδήποτε αμοιβαίου κεφαλαίου κινδύνου, διότι είναι ο βασικός άξονας της οικονομικής ευθύνης για ένα ταμείο.Η λογιστική του hedge fund είναι ο τρόπος με τον οποίο μια εταιρεία καταρτίζει όλες τις δηλώσεις χρηματιστηριακής διαμεσολάβησης που αντικατοπτρίζουν το ταμείο.Όλα όσα επενδύουν το Αμοιβαίο Κεφάλαιο και παντού το Ταμείο επιλέγει να τοποθετήσει χρήματα πρέπει να ληφθεί υπόψη στα υπολογιστικά φύλλα λογιστικών αμοιβαίων κεφαλαίων.Αυτός είναι ο καλύτερος τρόπος για το ταμείο να αναφέρει στους επενδυτές σχετικά με τον τρόπο με τον οποίο τα χρήματα αυξάνονται.

Η λογιστική αμοιβαίων κεφαλαίων αντιστάθμισης χειρίζεται συνήθως μια εξωτερική έκδοση της ίδιας επιχείρησης που χειρίζεται το ίδιο το ταμείο.Οι λογιστές που καταρτίζουν τα αρχεία είναι εξαιρετικά εξειδικευμένα και παρακολουθούν όλη την ανάλυση χαρτοφυλακίου.Έχει προταθεί ότι τα αμοιβαία κεφάλαια κινδύνου αναγκάζονται να προσλάβουν εντελώς ξεχωριστούς λογιστές του hedge fund για να διατηρήσουν ένα σύστημα ελέγχου και ισορροπίας, αλλά δεν είναι συνηθισμένη πρακτική.

Η λογιστική αμοιβαίων κεφαλαίων καθορίζει επίσης τις περιόδους διακοπής για ένα αμοιβαίο κεφάλαιο αντιστάθμισης κινδύνου.Αυτό συμβαίνει όταν οι αρχές και οι εταίροι θα καταβληθούν για τα χρήματα που έγιναν από το Ταμείο κατά τη διάρκεια του έτους.Αυτό συμβαίνει όταν πολλοί άνθρωποι επανεπενδύουν την πληρωμή στο ταμείο εάν αποδίδουν καλά.Οι πληρωμές σε οποιαδήποτε δεδομένη περίοδο διακοπής μπορούν να αναπροσαρμόζονται και οι επενδυτές μπορούν να επιλέξουν να καταργήσουν όλα τα χρήματα από το αμοιβαίο κεφάλαιο κινδύνου.Το τέλος αυτό καθορίστηκε για να διαχειριστεί το κόστος του τι θα ήταν αυτή η υπηρεσία σύμφωνη με το ίδιο το ταμείο.Η πληρωμή για τη λογιστική οφείλεται σε τριμηνιαία, την πρώτη ημέρα του μήνα τον Ιανουάριο, τον Απρίλιο, τον Ιούλιο και τον Οκτώβριο.

Η παραγωγή της λογιστικής αμοιβαίων κεφαλαίων είναι γνωστή ως καθαρή αξία περιουσιακών στοιχείων ή NAV.Υπάρχουν άλλες λογιστικές εκθέσεις για τους επενδυτές και ορισμένα αμοιβαία κεφάλαια κινδύνου προσφέρουν άλλες αναφορές μηνιαίως, αλλά η NAV πρέπει να παρέχεται μία φορά το χρόνο.Εκτός από την ΚΑΕ, το ταμείο θα πρέπει να παρέχει στους επενδυτές ετήσιες εκθέσεις φόρου εισοδήματος για τον επενδυτή για να καταθέσουν σωστά τα κέρδη με την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων των ΗΠΑ.Αυτά είναι τα αρχεία που χρησιμοποιούν οι επενδυτές για να αποφασίσουν ποια αμοιβαία κεφάλαια κινδύνου για να επενδύσουν. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο η λογιστική αμοιβαίων κεφαλαίων κινδύνου έχει τεθεί υπό αμφισβήτηση όταν υπήρξαν ασυνέπειες μεταξύ του NAV και του πραγματικού ταμείου.Αυτό έχει προωθήσει την έκκληση για μη προκατειλημμένη λογιστική τρίτων, παρόλο που είναι πιθανό να κοστίσει ένα ταμείο περισσότερο μακροπρόθεσμα.