Kế toán quỹ phòng hộ là gì?

Kế toán quỹ phòng hộ là một phần quan trọng của bất kỳ quỹ phòng hộ nào, bởi vì đây là trụ sở của trách nhiệm tài chính cho một quỹ.Kế toán quỹ phòng hộ là cách một công ty tổng hợp tất cả các báo cáo môi giới phản ánh về quỹ.Tất cả mọi thứ mà quỹ đầu tư vào và mọi nơi mà quỹ chọn để đặt tiền nên được tính vào bảng tính kế toán quỹ phòng hộ.Đây là cách tốt nhất để quỹ báo cáo lại cho các nhà đầu tư về việc tiền đang tăng lên như thế nào. Kế toán quỹ phòng hộ thường được xử lý bởi một phiên bản thuê ngoài của cùng một công ty xử lý chính quỹ.Kế toán biên dịch các hồ sơ rất chuyên môn và theo dõi tất cả các phân tích danh mục đầu tư.Người ta đã đề xuất rằng các quỹ phòng hộ bị buộc phải thuê các kế toán quỹ phòng hộ hoàn toàn riêng biệt để duy trì hệ thống kiểm tra và cân bằng, nhưng đó không phải là thông lệ. Kế toán quỹ phòng hộ cũng xác định thời gian nghỉ cho một quỹ phòng hộ.Đây là khi các nguyên tắc và đối tác sẽ được trả cho các khoản tiền được thực hiện bởi quỹ trong năm.Đây là khi nhiều người tái đầu tư vào khoản thanh toán trong quỹ nếu nó hoạt động tốt.Các khoản thanh toán ở bất kỳ khoảng thời gian nghỉ nào có thể được điều chỉnh lại và các nhà đầu tư có thể chọn loại bỏ bất kỳ và tất cả các khoản tiền từ quỹ phòng hộ.Kế toán quỹ phòng hộ chi phí 1 phần trăm một năm.Phí này đã được cố định để quản lý chi phí cho những gì dịch vụ này sẽ phù hợp với chính Quỹ.Khoản thanh toán cho kế toán là do hàng quý, vào ngày đầu tiên của tháng vào tháng 1, tháng 4, tháng 7 và tháng 10. Đầu ra của kế toán quỹ phòng hộ được gọi là giá trị tài sản ròng hoặc NAV.Có các báo cáo kế toán khác được đưa ra cho các nhà đầu tư, và một số quỹ phòng hộ cung cấp các báo cáo khác hàng tháng, nhưng NAV phải được cung cấp mỗi năm một lần.Ngoài NAV, quỹ nên cung cấp cho các nhà đầu tư báo cáo thuế thu nhập hàng năm cho nhà đầu tư để nộp thu nhập đúng với Dịch vụ Doanh thu Nội bộ Hoa Kỳ. NAV được sử dụng để xây dựng hồ sơ hiệu suất của quỹ phòng hộ.Đây là những nhà đầu tư hồ sơ sử dụng để quyết định những quỹ phòng hộ nào để đầu tư. Đây là lý do tại sao kế toán quỹ phòng hộ đã được đặt câu hỏi khi có sự không nhất quán giữa NAV và quỹ thực tế.Điều này đã tiếp tục lời kêu gọi kế toán bên thứ ba không thiên vị, mặc dù có khả năng sẽ tốn nhiều tiền hơn trong thời gian dài.