Apa itu akuntansi dana lindung nilai?

Akuntansi dana lindung nilai adalah bagian penting dari setiap dana lindung nilai, karena itu adalah andalan tanggung jawab keuangan untuk suatu dana.Akuntansi dana lindung nilai adalah bagaimana perusahaan menyusun semua pernyataan broker yang mencerminkan dana tersebut.Segala sesuatu yang diinvestasikan dana di dan di mana -mana dana memilih untuk menempatkan uang harus diperhitungkan dalam spreadsheet akuntansi dana lindung nilai.Ini adalah cara terbaik bagi dana untuk melaporkan kembali kepada para investor tentang bagaimana uang itu tumbuh.

Akuntansi dana lindung nilai biasanya ditangani oleh versi outsourcing dari perusahaan yang sama yang menangani dana itu sendiri.Akuntan yang mengkompilasi catatan sangat khusus dan melacak semua analisis portofolio.Telah diusulkan bahwa dana lindung nilai dipaksa untuk mempekerjakan akuntan dana lindung nilai yang sepenuhnya terpisah untuk mempertahankan sistem pemeriksaan dan keseimbangan, tetapi itu bukan praktik umum.

Akuntansi dana lindung nilai juga menentukan periode istirahat untuk dana lindung nilai.Ini adalah saat prinsip dan mitra akan dibayar untuk uang yang dibuat oleh dana sepanjang tahun.Ini adalah ketika banyak orang menginvestasikan kembali pembayaran dalam dana jika berkinerja baik.Pembayaran pada setiap periode istirahat yang diberikan dapat disesuaikan dan investor dapat memilih untuk menghapus setiap dan semua uang dari dana lindung nilai.

Biaya akuntansi dana lindung nilai dana 1 persen per tahun.Biaya ini ditetapkan untuk mengelola biaya dari apa layanan ini sesuai dengan dana itu sendiri.Pembayaran untuk akuntansi jatuh tempo triwulanan, pada hari pertama bulan di bulan Januari, April, Juli, dan Oktober.

Output akuntansi dana lindung nilai dikenal sebagai nilai aset bersih, atau NAV.Ada laporan akuntansi lain yang dikeluarkan untuk investor, dan beberapa dana lindung nilai menawarkan laporan lain setiap bulan, tetapi NAV harus disediakan setahun sekali.Selain NAV, dana tersebut harus memberi investor laporan pajak penghasilan tahunan bagi investor untuk mengajukan pendapatan dengan benar dengan Internal Revenue Service A.S.

NAV digunakan untuk membangun catatan kinerja dana lindung nilai.Ini adalah catatan yang digunakan investor untuk memutuskan dana lindung nilai apa yang harus diinvestasikan. Inilah sebabnya mengapa akuntansi dana lindung nilai telah dipertanyakan ketika ada ketidakkonsistenan antara NAV dan dana aktual.Ini telah memajukan seruan untuk akuntansi pihak ketiga yang tidak bias, meskipun kemungkinan akan lebih mahal dana dalam jangka panjang.