Mi a kincstári menedzsment?

A kincstári menedzsment a társaság likviditási és pénzügyi helyzetének ellenőrzésének folyamata a készpénz, a készpénz -egyenértékek, az adósság és a befektetések manipulálásával.Ez a stratégia, amelyet a vállalat alkalmaz a cash flow, a befektetési lehetőségek és a tőkeszerkezet kiegyensúlyozására a pénzügyi kockázatkezelés és a jövőbeli igények között.Egy nagyvállalatban a kincstári menedzsment valószínűleg a pénzügyi igazgató (pénzügyi igazgató) hatálya alá tartozik, talán a kincstár vagy a készpénzkezelők segítségével.Felelősség a jövedelmező üzleti vállalkozás vezetéséért.A többletbevételeket újrabefektethetik a műveletekbe, felhasználhatják a kibővítésre, a részvényesek számára osztalékként, vagy megtarthatják a társaság pénztárának a kincstárban lévő készpénz részeként.Ha a társaság úgy dönt, hogy a pénzt kéznél tartja, akkor azt a lehető legjobban kell felhasználni likvid eszközként.A pénz nem ülhet egy vállalati boltozatban valahol az üzleti visszaesés kezességének.A vállalat folyékony részesedésének felhalmozódása, az elemek könnyen készpénzré válhatnak, ha a társaságnak gyorsan pénzt kell gyűjtenie.Sok tekintetben ez megegyezik bármely szervezet vagy egyesület kincstárával, amely tartalék készpénzét egy zárdobozban tartja, kivéve sokkal kifinomultabb szintet.Túlzott készpénz befektetése és a megfelelő befektetési lehetőségek azonosítása.Ez valószínűleg magában foglalhatja a bankszámlák és a rövid távú befektetések kezelését, a külföldi valutákba történő befektetést és a külső befektetési bankárokkal való együttműködést más lehetőségekkel kapcsolatban.A CFO -nak el kell döntenie a kockázat mennyiségéről, amelyet a vállalat hajlandó vállalni készpénztartalékával, miközben szem előtt tartja, hogy a cél a részesedések értékének maximalizálása.Ezenkívül kezeli azt a döntést is, hogy több vállalati adósságot bocsát ki vagy sem, részvények és kötvények formájában a pénzszerzés céljából.A feladat nemcsak a készpénz megfelelő felhasználása, ha léteznek többlet összegek, hanem szükség esetén is.Arra is vonatkozik, hogy a részvények vásárlását a piacról vásárolják meg, amikor a társaság érdeke, hogy növelje tőkepozícióját.