Apa itu rasio pengecualian?

Anuitas investor sering harus membayar pajak atas pengembalian mereka, tetapi sebagian dari pengembalian yang tidak dikenakan pajak dikenal sebagai rasio pengecualian.Alasan rasio pengecualian ini tidak dikenakan pajak adalah karena, meskipun itu adalah pengembalian, diperkirakan hanya untuk mengisi kembali uang yang digunakan investor untuk memulai anuitas.Untuk mengetahui persentase rasio, jumlah yang dibayarkan untuk anuitas dan pengembalian yang diantisipasi dibagi.Sebagian besar investor anuitas akan sepenuhnya mengisi kembali biaya investasi mereka, pada saat itu rasionya menjadi tidak valid.

Ketika seseorang membuat pengembalian investasinya, pengembalian dikenakan pajak sama dengan pendapatan pekerja.Dengan rasio pengecualian, hanya sebagian kecil mdash;bukan seluruh pengembalian mdash;dikenakan pajak.Rasio ini sebagian besar mempengaruhi investasi berbasis anuitas, tetapi ada kendaraan investasi lain yang juga mungkin dipengaruhi oleh rasio ini.Memajaki seluruh pengembalian akan seperti memajaki semua yang dilakukan oleh pekerja reguler;Ini dapat menyebabkan pengembalian yang rendah dan akan membuat investasi lebih berisiko.Sementara semua uang yang dihasilkan investor atas investasi ini secara teknis dianggap sebagai pengembalian, rasio pengecualian memungkinkan investor untuk membuat kerugiannya, karena bagian yang tidak dikenakan pajak diperkirakan untuk mengisi kembali uang yang ia bayar untuk investasi.

dua duaSosok yang berbeda diperlukan untuk mengetahui rasio pengecualian, atau persentase yang tidak dikenakan pajak kepada investor.Satu angka adalah berapa banyak investor yang dibayar untuk memulai investasi anuitas, sedangkan yang kedua adalah seberapa banyak negara kontraknya harus diantisipasi sebagai pengembalian investasi.Keduanya dibagi, dan persentase yang tersisa adalah bagian yang tidak dikenakan pajak.Misalnya, jika rasio pengecualian adalah 85 persen, maka hanya 15 persen sisanya adalah pendapatan kena pajak.

Sebagai anuitas terus membayar, adalah umum bagi investor untuk mengganti biaya awalnya.Ketika ini terjadi, rasio pengecualian dihapuskan dan semua pengembalian dianggap dikenakan pajak.Misalnya, jika biaya startup adalah $ 2.000 dolar AS (USD), maka segera setelah investor menerima banyak uang yang tidak dapat dibatalkan sebagai imbalan, apa pun yang diperoleh dari investasi dikenakan pajak dengan jumlah penuh.Jika investasi tidak menghasilkan pengembalian yang cukup untuk menutupi biaya, maka itu dihitung sebagai kerugian dan investor tidak akan memulihkan investasi awalnya.