Ano ang isang ratio ng pagbubukod?

Ang mga mamumuhunan ng annuity ay madalas na magbayad ng buwis sa kanilang mga pagbabalik, ngunit ang isang bahagi ng pagbabalik na hindi binubuwis ay kilala bilang ratio ng pagbubukod.Ang dahilan na ang ratio ng pagbubukod na ito ay hindi binubuwis ay dahil, kahit na ito ay isang pagbabalik, naisip na lamang na muling lagyan ng mga namumuhunan ang mga namumuhunan na ginamit upang simulan ang annuity.Upang malaman ang porsyento ng ratio, ang halaga na binabayaran para sa annuity at ang inaasahang pagbabalik ay nahahati.Karamihan sa mga mamumuhunan ng annuity ay ganap na magbabago sa kanilang mga gastos sa pamumuhunan, kung saan ang ratio ay hindi wasto.Na may isang ratio ng pagbubukod, isang maliit na bahagi at mdash lamang;hindi ang buong pagbabalik at mdash;ay binubuwis.Ang ratio na ito ay kadalasang nakakaapekto sa mga pamumuhunan na batay sa annuity, ngunit may iba pang mga sasakyan sa pamumuhunan na maaari ring maapektuhan ng ratio na ito.Ang pagbubuwis sa buong pagbabalik ay magiging tulad ng pagbubuwis sa lahat ng ginagawa ng isang regular na manggagawa;Maaari itong humantong sa mababang pagbabalik at gagawa ng pamumuhunan kahit na riskier.Habang ang lahat ng pera na ginagawa ng mamumuhunan sa pamumuhunan na ito ay technically na itinuturing na pagbabalik, ang ratio ng pagbubukod ay nagbibigay -daan sa isang mamumuhunan na gumawa ng kanyang mga pagkalugi, dahil ang bahagi na hindi binubuwis ay naisip na magbago ng pera na binayaran niya para sa pamumuhunan.

Ang iba't ibang mga numero ay kinakailangan upang malaman ang isang ratio ng pagbubukod, o ang porsyento kung saan hindi binubuwis ang mamumuhunan.Ang isang numero ay kung magkano ang binayaran ng mamumuhunan upang simulan ang pamumuhunan ng annuity, habang ang pangalawa ay kung magkano ang dapat na inaasahan ng mga estado ng kontrata bilang pagbabalik sa pamumuhunan.Ang dalawa ay nahahati, at ang porsyento na naiwan ay ang bahagi kung saan hindi siya binubuwis.Halimbawa, kung ang ratio ng pagbubukod ay 85 porsyento, kung gayon ang natitirang 15 porsyento lamang ang maaaring mabuwis na kita.Kapag nangyari ito, ang ratio ng pagbubukod ay tinanggal at ang lahat ng mga pagbabalik ay itinuturing na mabubuwis.Halimbawa, kung ang gastos sa pagsisimula ay $ 2,000 US dolyar (USD), pagkatapos ay sa sandaling natanggap ng mamumuhunan na maraming hindi mababago na pera bilang kapalit, anumang bagay na nakuha mula sa pamumuhunan ay binubuwis sa buong halaga.Kung ang pamumuhunan ay hindi nagbubunga ng sapat na pagbabalik upang masakop ang gastos, kung gayon ito ay binibilang bilang isang pagkawala at ang mamumuhunan ay hindi mababawi ang kanyang paunang pamumuhunan.