Wat is een Roth IRA -conversie?

Een conversie van Roth individuele pensioenrekening (IRA) treedt op wanneer een belegger in de VS fondsen van een traditionele IRA overbrengt naar een Roth IRA. Wanneer een belegger een Roth IRA -conversie voert, vereist de Internal Revenue Service (IRS) dat de belegger gewone inkomstenbelasting betaalt op de overgedragen fondsen. Na een Roth IRA -conversie hoeft de belegger geen belasting te betalen over de hoofdsom of inkomsten in de Roth IRA, zolang fondsen niet binnen vijf jaar worden ingetrokken of voordat de belegger van 59 en een half jaar oud is. Mensen die toegang hebben tot fondsen van een Roth IRA of een traditionele IRA -voortijdig moeten een belastingstraf van 10 procent betalen.

De IRS staat belastingbetalers in de VS toe om geld opzij te zetten voor pensionering op IRA -rekeningen. Fondsen in IRA -rekeningen worden uitgesteld belasting. Traditionele IRA's worden gefinancierd met winst vóór belastingen, en als gevolg daarvan zijn zowel de hoofdsom als de inkomsten volledig belastbaar wanneer de belegger opnames doet. Opnames van Roth IRAS zijn niet onderworpen aan belasting omdat de aCCOUNTS worden gefinancierd met winst na belastingen.

Investeerders kunnen mogelijk hun belastingdruk verminderen door een Roth IRA-conversie te gebruiken om al traditionele IRA-fondsen te verplaatsen naar niet-belastbare Roth-accounts. De belegger betaalt wel gewone inkomstenbelasting op het moment van de conversie, maar daarna zijn de accountinkomsten niet belastbaar. Mensen die geld verlaten in een traditionele IRA, moeten uiteindelijk belasting betalen over de hoofdsom en op alle toekomstige inkomsten.

Met de IRS kunnen alleen belastingbetalers onder bepaalde drempels verdienen om fondsen van een traditionele IRA te verplaatsen met behulp van een Roth IRA -conversie. Inkomstenlimieten voor deze transacties worden jaarlijks bepaald. In 2010 ontspande de IRS de inkomstenbeperkingen tijdelijk en lieten alle belastingbetalers IRA's omzetten, ongeacht het inkomen.

Belastingbeugels veranderen regelmatig, dus sommige belastingexperts beweren dat een Roth IRA -conversie niet isEcessair ten goede aan een belegger, omdat er meestal conversies worden gemaakt in de veronderstelling dat toekomstige belastingen hoger zullen zijn. Veel mensen zitten in lagere belastingbeugels wanneer ze met pensioen gaan, dus de belastingen die verschuldigd zijn op een traditionele IRA -opname zijn vaak minder dan ze zouden moeten betalen voor toegang tot geld tijdens hun werkjaren bij het maken van een Roth IRA -conversie. In een neerwaartse markt ervaren veel beleggers minimale groei van hun investeringen, en er is geen belastingvoordeel voor een Roth -conversie als de geïnvesteerde activa niet blijven groeien.