O que é uma conversão de Roth IRA?

uma conversão de conta individual de aposentadoria (IRA) ocorre quando um investidor nos EUA transfere fundos de um IRA tradicional para um IRA Roth. Quando um investidor faz uma conversão de Roth IRA, o Internal Revenue Service (IRS) exige que o investidor pague imposto de renda ordinário sobre os fundos transferidos. Após uma conversão de Roth IRA, o investidor não precisa pagar impostos sobre o diretor ou ganhos no Roth IRA, desde que os fundos não sejam retirados dentro de cinco anos ou antes de o investidor atingir os 59 anos e meio. As pessoas que acessam os fundos de um Roth IRA ou de um IRA tradicional precisam pagar uma penalidade de 10 %. Os fundos dentro das contas do IRA cultivam o imposto diferido. Os IRAs tradicionais são financiados com ganhos antes dos impostos e, como resultado, o principal e os ganhos são totalmente tributáveis ​​quando o investidor faz saques. Os retiradas dos IRAs de Roth não estão sujeitos a tributação porque o aOs ccounts são financiados com os ganhos após impostos. O investidor paga imposto de renda ordinário no momento da conversão, mas depois os ganhos da conta não são tributáveis. As pessoas que deixam fundos em um IRA tradicional acabam por pagar impostos sobre o diretor e em todos os ganhos futuros.

O IRS apenas permite que os contribuintes ganhem abaixo de certos limites para mover fundos de um IRA tradicional usando uma conversão de Roth IRA. Os limites de renda para essas transações são determinados anualmente. Durante 2010, o IRS relaxou temporariamente as restrições de renda e permitiu que todos os contribuintes convertessem IRAs, independentemente da renda.

Os suportes de impostos mudam regularmente, então alguns especialistas fiscais argumentam que uma conversão de Roth IRA não é nBeneficia de forma ecológica um investidor, uma vez que as conversões geralmente são feitas na suposição de que os impostos futuros serão maiores. Muitas pessoas estão em faixas de impostos mais baixas quando se aposentam; portanto, os impostos devidos a uma retirada tradicional do IRA geralmente são menores do que teriam que pagar pelo acesso a fundos durante seus anos de trabalho ao fazer uma conversão de Roth IRA. Em um mercado negativo, muitos investidores experimentam crescimento mínimo em seus investimentos, e não há benefício fiscal para uma conversão de Roth se os ativos investidos não continuarem a crescer.