Roth IRA 변환이란 무엇입니까?

Roth 개인 퇴직 계좌 (IRA) 전환은 미국의 투자자가 전통적인 IRA에서 Roth IRA로 자금을 이전 할 때 발생합니다. 투자자가 Roth IRA 전환을 할 때, IRS (Internal Revenue Service)는 투자자가 양도 된 자금에 대해 일반 소득세를 지불하도록 요구합니다. Roth IRA 전환 후, 투자자는 5 년 이내에 또는 59 세 반에 도달하기 전에 자금이 철회되지 않는 한 Roth IRA의 교장 또는 수입에 대해 세금을 납부 할 필요가 없습니다. Roth IRA 또는 전통적인 IRA의 기금에 접근하는 사람들은 조기에 조기 세금 벌금을 지불해야합니다.

IRS는 미국의 납세자들이 IRA 계정으로 퇴직을 위해 돈을 따로 마련 할 수 있도록 허용합니다. IRA 계정 내부의 자금은 세금이 연기됩니다. 전통적인 IRA는 세전 수입으로 자금을 지원받으며 결과적으로 투자자가 인출 할 때 교장과 수입은 모두 과세됩니다. Roth IRA의 인출은 세금이 부과되지 않습니다.CCounts는 세후 수입으로 자금을 조달합니다.

투자자는 Roth IRA 전환을 사용하여 이미 축적 된 전통적인 IRA 자금을 비과세 Roth 계정으로 이동함으로써 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 투자자는 전환 당시 일반 소득세를 지불하지만 그 후 계정 수입은 비과세됩니다. 전통적인 IRA에 자금을 떠나는 사람들은 결국 교장과 모든 미래의 수입에 대해 세금을 납부해야합니다.

IRS는 특정 임계 값 미만의 납세자 만 로스 IRA 전환을 사용하여 전통적인 IRA에서 자금을 이동할 수 있도록합니다. 이 거래의 소득 한도는 매년 결정됩니다. 2010 년에 IRS는 일시적으로 소득 제한을 완화하고 모든 납세자가 소득에 관계없이 IRA를 전환 할 수 있도록 허용했습니다.

세금 괄호는 정기적으로 변경되므로 일부 세금 전문가들은 Roth IRA 전환이 n이 아니라고 주장합니다.전환은 일반적으로 미래의 세금이 더 높아질 것이라고 가정하므로 투자자에게 혜택을줍니다. 많은 사람들이 은퇴 할 때 세금 괄호가 낮아지기 때문에 전통적인 IRA 철수로 인한 세금은 종종 Roth IRA 전환을 할 때 근무 기간 동안 자금 접근에 대한 비용을 지불해야했던 것보다 적습니다. 다운 시장에서 많은 투자자들이 투자에 대한 최소 성장을 경험하며 투자 자산이 계속 성장하지 않으면 Roth 전환에 대한 세금 혜택은 없습니다.

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