O que é reconciliação em dinheiro?
A reconciliação em dinheiro é um processo utilizado para comparar os saldos encontrados entre os livros e a quantidade de dinheiro disponível. Essa abordagem é necessária para empresas que mantêm um fundo de caixa mesquinho, bem como para reconciliar a quantia em dinheiro em contas bancárias com os saldos mostrados nos registros contábeis. A idéia básica por trás da reconciliação em dinheiro é explicar todos os recursos de caixa e garantir que não haja dúvida sobre o dinheiro recebido ou gasto durante o período em consideração.
Uma reconciliação em dinheiro pode ser realizada a qualquer momento. Não é incomum para as empresas que mantêm um fundo de caixa mesquinho para compras rápidas de itens sob um determinado preço realizar a reconciliação de caixa mesquinho pelo menos uma vez por semana. Em alguns casos, o processo de reconciliar dinheiro disponível com os registros contábeis pode ocorrer diariamente. A decisão de com que frequência se envolver nesse tipo de reconciliação depende da quantidade de transações executadas todos os dias ou semana e eo tipo de contas em dinheiro envolvidas.
Enquanto o processo de condução de uma reconciliação em dinheiro variará de uma configuração para a seguinte, existem alguns princípios básicos que provavelmente se aplicarão em qualquer situação. A primeira etapa normalmente envolve a contagem do dinheiro real disponível para determinar o valor que é imediatamente verificável. Ao executar a reconciliação para o saldo de fundos encontrados em uma caixa registradora, isso geralmente significa totalizar o valor da moeda em papel primeiro e depois contar as moedas que também estão no registro. Isso serve como base para a correspondência desses totais com os valores encontrados no livro contábil.
Normalmente, a reconciliação em dinheiro passará para o livro e a publicação necessária para contabilizar os recebimentos e desembolsos recentemente feitos com as reservas de caixa. Aqui, o objetivo é explicar cada uma dessas transações, publicando os dois DebiTS e créditos para identificar a quantidade de dinheiro exibida na data atual. Idealmente, a figura no livro concordará com o inventário físico do dinheiro disponível, possibilitando considerar os livros equilibrados e os totais precisos. No caso de haver algum tipo de discrepância, deve -se tomar medidas para identificar a presença de qualquer erro de adição ou subtração nos livros ou tentar explicar a possibilidade de um desembolso de dinheiro que não foi registrado nos livros.
Com todas as formas de reconciliação em dinheiro, é possível discrepâncias de identidade relativamente rapidamente, o que também significa que os problemas podem ser resolvidos antes que diferenças menores levem a maiores. Por exemplo, a realização de uma reconciliação em dinheiro do registro no final de cada dia útil ajudará muito a impedir qualquer tipo de roubo que possa estar ocorrendo, além de explicar quaisquer situações em que haja mais dinheiro disponível que os registros contábeis refletem. Identificando thAs discrepâncias aumentam o potencial de identificar rapidamente a origem, fazendo os ajustes necessários e avançando com um saldo preciso de caixa.