Πόσο σημαντική είναι μια ανάλυση ταμειακών ροών;

Η διεξαγωγή ανάλυσης ταμειακών ροών από καιρό σε καιρό μπορεί να είναι πολύ χρήσιμη για τις επιχειρήσεις όλων των μεγεθών και των τύπων.Μια υγιής ταμειακή ροή, η οποία κανονικά αναφέρεται στο ποσοστό που λαμβάνονται μετρητά για χρήση στη λειτουργία μιας εταιρείας, είναι σημαντικό για την έγκαιρη διευθέτηση των χρεών και βοηθώντας μια επιχείρηση να δημιουργήσει οικονομικούς πόρους που μπορούν να κληθούν σε περίπτωση που οι πωλήσειςαρχίστε να πέφτετε.Η περιοδική αξιολόγηση της κατάστασης αυτής της ταμειακής ροής παρέχει δεδομένα που διευκολύνουν τον προσδιορισμό του πόσο οικονομικά είναι υγιής μια εταιρεία και τι μπορεί να γίνει για να βελτιωθεί αυτή η ζωτικότητα.

Ένα από τα κύρια οφέλη μιας ανάλυσης ταμειακών ροών είναι ότι η εταιρεία όχι μόνο διατηρεί μια καλή κατανόηση για το πού προέρχονται τα χρήματα, αλλά πόσο.Δεν είναι ασυνήθιστο για αυτό το είδος ανάλυσης να διαχωρίσει τις εισροές των μετρητών για να καθορίσει ποιες δραστηριότητες δημιουργούνται αξιοπρεπείς αποδόσεις.Για παράδειγμα, η ταμειακή ροή μπορεί να αποτελείται από πληρωμές που καταγράφονται από τους πελάτες, τους τόκους και τις πληρωμές μερισμάτων που λαμβάνονται από επενδύσεις και ακόμη και τις αποδόσεις σε κάποιο είδος χρηματοδότησης.από, αλλά πόσο συχνά εμφανίζεται.Μέρος της διαδικασίας ανάλυσης είναι να εξεταστεί προσεκτικά το ποσοστό των πελατών να παρασκευάζουν τις πληρωμές εντός 30 ημερών, εντός 60 ημερών ή εντός 90 ημερών.Η ανάλυση θα αποκαλύψει επίσης εάν ορισμένοι πελάτες συνήθως κυλούν σε διάστημα 90 ημερών πριν από την αποστολή πληρωμών.Πρόκειται για πολύτιμες πληροφορίες που μπορεί να είναι χρήσιμες για την ανάπτυξη νέων στρατηγικών εμβασμάτων που ενθαρρύνουν τους πελάτες να πληρώσουν τους λογαριασμούς τους νωρίτερα και όχι αργότερα, μια κίνηση που τοποθετεί περισσότερα μετρητά στα χέρια της εταιρείας σε μικρότερο χρονικό διάστημα.

Μια ανάλυση ταμειακών ροών δεν επικεντρώνεται μόνο στα χρήματα που δημιουργούνται, αλλά και τι συμβαίνει με τα χρήματα μόλις ληφθεί.Συχνά μια εταιρεία θα επιδιώξει να συσχετίσει την παραλαβή μετρητών σε κάποια μορφή με τις ημερομηνίες των σημερινών υποχρεώσεων του χρέους.Η ιδέα είναι να διασφαλιστεί ότι τα κεφάλαια θα φτάσουν εγκαίρως για να υποβάλουν πληρωμές σε πωλητές και προμηθευτές πριν αξιολογηθούν τυχόν καθυστερημένα τέλη ή τέλη.Από αυτή την άποψη, η προσπάθεια οργάνωσης ημερομηνιών πληρωμής για να εργαστεί σε αρμονία με την κανονική ροή μετρητών τελικά σημαίνει ότι περισσότερα χρήματα που απομένουν στα χέρια της εταιρείας για να βελτιώσουν, να αγοράσουν πρόσθετες επενδύσεις ή να κάνουν βελτιώσεις κεφαλαίου από την τσέπη παρά να δανείσουν χρήματα γιαΠληρώστε για αυτές τις βελτιώσεις.

Ανάλογα με τη φύση της επιχείρησης, η διεξαγωγή ανάλυσης ταμειακών ροών όσο συχνά δεν είναι παράλογη.Αυτή η προσέγγιση καθιστά πολύ πιο εύκολο να προχωρήσουμε σε μια πιθανή αρνητική κατάσταση ταμειακών ροών που θα μπορούσε να τοποθετήσει την επιχείρηση σε μια δύσκολη θέση και να λάβει μέτρα που σταθεροποιούν την οικονομική υγεία της εταιρείας κατά τη διάρκεια των αργών εποχών.Πολλοί τύποι λογιστικού λογισμικού περιλαμβάνουν αναφορές που κάνουν τη δημιουργία ανάλυσης ταμειακών ροών σχετικά απλή στη διαχείριση, με ορισμένα ακόμη και να παρέχουν εργαλεία που επισημαίνουν σημαντικές αλλαγές από προηγούμενη περίοδο.