Seberapa pentingkah analisis arus kas?

Melakukan analisis arus kas dari waktu ke waktu dapat sangat membantu untuk bisnis dari semua ukuran dan jenis.Arus kas yang sehat, yang biasanya mengacu pada tarif bahwa uang tunai diterima untuk digunakan dalam operasi perusahaan, penting untuk menyelesaikan hutang secara tepat waktu dan membantu bisnis membangun sumber daya keuangan yang dapat dipanggil jika penjualan itumulai merosot.Secara berkala menilai status arus kas ini memberikan data yang membuatnya lebih mudah untuk menentukan seberapa sehat perusahaan yang sehat, dan apa yang dapat dilakukan untuk meningkatkan vitalitas itu.

Salah satu manfaat utama dari analisis arus kas adalah bahwa perusahaan tidak hanya mempertahankan pemahaman yang baik tentang dari mana uang berasal, tetapi berapa banyak.Bukan hal yang aneh untuk jenis analisis ini untuk memisahkan arus masuk bisnis uang tunai untuk menentukan kegiatan apa yang dihasilkan pengembalian yang layak.Misalnya, arus kas dapat terdiri dari pembayaran yang dikirimkan oleh pelanggan, pembayaran bunga dan dividen yang diterima dari investasi, dan bahkan pengembalian beberapa jenis usaha pembiayaan.Dengan mengklasifikasikan masing -masing sumber kas ini secara terpisah, dimungkinkan untuk menentukan apakah investasi berkontribusi jumlah yang memadai untuk arus kas atau beberapa perubahan dalam urutan.

Analisis arus kas tidak hanya berkaitan dengan di mana uang itu datangDari, tetapi seberapa sering itu muncul.Bagian dari proses analisis adalah untuk melihat secara dekat berapa persentase pelanggan yang mengirimkan pembayaran dalam waktu 30 hari, dalam 60 hari, atau dalam 90 hari.Analisis ini juga akan mengungkapkan jika beberapa pelanggan secara rutin bergulir lebih dari 90 hari sebelum mengirim pembayaran.Ini adalah informasi berharga yang dapat berguna dalam mengembangkan strategi pengiriman uang baru yang mendorong pelanggan untuk membayar tagihan mereka lebih cepat daripada nanti, sebuah langkah yang menempatkan lebih banyak uang di tangan perusahaan dalam periode waktu yang lebih singkat.

Analisis arus kas tidak hanya berfokus pada uang yang dihasilkan, tetapi juga apa yang terjadi pada uang begitu diterima.Seringkali perusahaan akan berusaha untuk mengkorelasikan penerimaan uang tunai dalam beberapa bentuk dengan tanggal jatuh tempo kewajiban utang saat ini.Idenya adalah untuk memastikan dana tiba tepat waktu untuk mengirimkan pembayaran kepada vendor dan pemasok sebelum biaya keterlambatan atau biaya dinilai.Dari perspektif ini, mencoba mengatur tanggal pembayaran untuk bekerja selaras dengan aliran uang tunai yang normal pada akhirnya berarti lebih banyak uang yang tersisa di tangan perusahaan untuk melakukan perbaikan, membeli investasi tambahan, atau membuat peningkatan modal dari kantong daripada meminjam uang keBayar untuk perbaikan tersebut.

Bergantung pada sifat bisnis, melakukan analisis arus kas sesering bulanan tidak masuk akal.Pendekatan ini membuatnya lebih mudah untuk melepaskan situasi arus kas negatif yang potensial yang dapat menempatkan bisnis dalam posisi yang canggung, dan untuk mengambil langkah -langkah yang menstabilkan kesehatan keuangan perusahaan selama musim yang lambat.Banyak jenis perangkat lunak akuntansi termasuk laporan yang membuat pembuatan analisis arus kas relatif mudah dikelola, dengan beberapa bahkan menyediakan alat yang menunjukkan perubahan signifikan dari periode sebelumnya.