Τι είναι η πρόβλεψη ταμειακών ροών;

Η πρόβλεψη ταμειακών ροών είναι μια στρατηγική που περιλαμβάνει την πρόβλεψη της εισροής μετρητών σε μια επιχείρηση, με προσοχή στο ποσό των μετρητών που είναι πιθανό να ληφθούν σε δεδομένη χρονική περίοδο.Η με ακρίβεια η πρόβλεψη ή η πρόβλεψη αυτής της εισροής μετρητών καθιστά δυνατή την επιχείρηση να προγραμματίζει πληρωμές στους προμηθευτές και άλλους πωλητές, καθώς και να πληροί τις εσωτερικές δαπάνες, όπως οι μισθοί και οι μισθοί.Χωρίς ακριβή πρόβλεψη ταμειακών ροών, μια επιχείρηση θα είναι πολύ δύσκολο να παραμείνει σε λειτουργία για πολύ καιρό.

Όταν ασχολείστε με την πρόβλεψη ταμειακών ροών, είναι σημαντικό να εξετάσετε κάθε πηγή εσόδων που είναι ανοικτή στην επιχείρηση.Το πιο συνηθισμένο έχει να κάνει με τις αναμενόμενες αποδείξεις που σχετίζονται με το τμήμα εισπρακτέων λογαριασμών των λογιστικών αρχείων.Για τις περισσότερες επιχειρήσεις, αυτό σημαίνει με ακρίβεια τον καθορισμό του πόσο καιρό θα είναι πριν από την αποστολή των πελατών πληρωμές για τιμολόγια που εκδίδουν η επιχείρηση.Με την ακριβή προβολή του ποσοστού της πελατειακής βάσης θα πληρώσει τα τιμολόγια εντός τριάντα, εξήντα ή ενενήντα ημερών, η επιχείρηση μπορεί στη συνέχεια να διαμορφώσει τις δικές τους εκταμιεύσεις στους προμηθευτές.Εάν η διαδικασία είναι αποτελεσματικά κατασκευασμένη, αυτό θα επιτρέψει την προγραμματισμένη πληρωμή των πληρωτέων λογαριασμών με τρόπο που δεν τοποθετεί την εταιρεία σε μια δύσκολη οικονομική θέση, όπου συνεπάγεται σταθερά καθυστερημένες χρεώσεις και αμοιβές από τους πωλητές της.

μαζί με τα μετρητά που λαμβάνονται από την πληρωμή των τιμολογίων, πολλές επιχειρήσεις αναμένουν επίσης κάποιο ποσό ταμειακών ροών από άλλες πηγές.Αυτό μπορεί να περιλαμβάνει μερίσματα από επενδύσεις της εταιρείας ή εισόδημα που δημιουργείται από θυγατρική και διαβιβάζεται στη μητρική οργάνωση.Προκειμένου η πρόβλεψη των ταμειακών ροών να είναι ακριβής, πρέπει να ληφθούν υπόψη όλοι οι πιθανοί τύποι εισοδήματος.Εάν δεν το κάνετε αυτό, μπορεί να καταστήσει πολύ πιο δύσκολη τη δομή ενός σωστά λειτουργικού προϋπολογισμού και θα μπορούσε να οδηγήσει στην αξιολόγηση των καθυστερημένων τελών σε διάφορα πληρωτέα αντικείμενα που θα μπορούσαν να αποφευχθούν διαφορετικά.

Όταν ασχολούνται με την πρόβλεψη ταμειακών ροών, είναι σημαντικό να επιτρέπεται επίσης το γεγονός ότι ορισμένα από τα τιμολόγια που εκδίδονται από την εταιρεία μπορεί τελικά να είναι ανεπιφύλακτα.Μερικές φορές αναφέρεται ως αποζημίωση για κακό χρέος, ο αριθμός αυτός αναγνωρίζεται κανονικά ως μέρος των απαιτήσεων, αλλά δεν λαμβάνεται υπόψη κατά την οργάνωση των υποχρεώσεων για τη διαχείριση της ομαλής πληρωμής των υποχρεώσεων του χρέους της Εταιρείας.Αυτό σημαίνει ότι ενώ η πρόβλεψη ταμειακών ροών επικεντρώνεται κυρίως στον εντοπισμό πότε και πόσα μετρητά θα ρέουν στην εταιρεία κατά τη διάρκεια μιας δεδομένης περιόδου, σημαίνει επίσης ότι επιτρέπει το ποσοστό των εκκρεμών τιμολογίων για να παραμείνουν ανεπιφύλακτα.