Apa peramalan arus kas?

Peramalan arus kas adalah strategi yang melibatkan memprediksi masuknya uang tunai ke dalam bisnis, dengan perhatian pada jumlah uang tunai yang kemungkinan akan diterima dalam periode waktu tertentu.Memprediksi atau memperkirakan arus kas ini secara akurat memungkinkan bisnis untuk menjadwalkan pembayaran kepada pemasok dan vendor lainnya, serta memenuhi biaya internal, seperti gaji dan upah.Tanpa peramalan arus kas yang akurat, sebuah bisnis akan merasa sangat sulit untuk tetap beroperasi untuk waktu yang lama.

Ketika terlibat dalam peramalan arus kas, penting untuk mempertimbangkan setiap sumber pendapatan yang terbuka untuk bisnis.Yang paling umum berkaitan dengan tanda terima yang diantisipasi yang berhubungan dengan bagian piutang dari catatan catatan akuntansi.Untuk sebagian besar bisnis, ini berarti menentukan secara akurat berapa lama sebelum pelanggan mengirimkan pembayaran untuk faktur yang dikeluarkan oleh bisnis.Dengan memiliki proyeksi yang akurat tentang berapa persentase basis klien yang akan membayar faktur dalam waktu tiga puluh, enam puluh, atau sembilan puluh hari, bisnis kemudian dapat menyusun pencairan mereka sendiri kepada pemasok.Jika prosesnya dibuat secara efisien, ini akan memungkinkan pembayaran barang yang harus dibayar akun dijadwalkan dengan cara yang tidak menempatkan perusahaan dalam posisi keuangan yang canggung di mana ia secara konsisten mengeluarkan biaya dan biaya yang terlambat dari vendornya.

bersama dengan uang tunai yang diterima dari pembayaran faktur, banyak bisnis juga mengantisipasi sejumlah arus kas dari sumber lain.Ini dapat mencakup dividen dari investasi yang dilakukan oleh perusahaan, atau pendapatan yang dihasilkan oleh anak perusahaan dan diteruskan ke organisasi induk.Agar peramalan arus kas menjadi akurat, semua jenis pendapatan yang mungkin harus diperhitungkan.Kegagalan untuk melakukannya dapat membuatnya jauh lebih sulit untuk menyusun anggaran yang berfungsi dengan baik, dan dapat mengarah pada penilaian biaya keterlambatan pada berbagai item yang dapat dibayar yang dapat dihindari sebaliknya.

Ketika terlibat dalam peramalan arus kas, penting untuk juga memungkinkan fakta bahwa beberapa faktur yang dikeluarkan oleh perusahaan pada akhirnya tidak dapat ditagih.Kadang -kadang disebut sebagai tunjangan utang buruk, angka ini biasanya diidentifikasi sebagai bagian dari piutang, tetapi tidak dipertimbangkan ketika mengatur hutang untuk menangani pembayaran tertib dari kewajiban utang perusahaan.Ini berarti bahwa sementara peramalan arus kas terutama difokuskan pada mengidentifikasi kapan dan berapa banyak uang tunai yang akan mengalir ke perusahaan selama periode tertentu, itu juga berarti memungkinkan persentase faktur beredar untuk tetap tidak terkumpul.