Τι είναι η ειδοποίηση Wells;

Μια ειδοποίηση Wells είναι μια επιστολή που ενημερώνει μια εταιρεία ότι βρίσκεται υπό διερεύνηση για ενδεχομένως παραβίαση που σχετίζεται με οικονομικά ή χρηματοοικονομική πληροφόρηση.Η επιστολή δεν είναι αναγκαιότητα, αλλά στις Ηνωμένες Πολιτείες, η Επιτροπή Ανταλλαγής Κεφαλαιαγοράς (SEC) και η Εθνική Ένωση Αντιπροσώπων Κεφαλαιαγοράς (NASD) το καθιστούν τυπικό μέρος της διαδικασίας τους.Η ειδοποίηση Wells χρησιμοποιείται συχνά ως το πρώτο βήμα για την επιβολή διατάξεων βάσει του νόμου Sarbanes-Oxley του 2002 και άλλων παρόμοιων ρυθμιστικών νόμων.

Η ειδοποίηση Wells περιλαμβάνει πολλά βασικά στοιχεία.Πρώτα λέει στην εταιρεία ποιες παραβιάσεις πιστεύει μια ρυθμιστική υπηρεσία.Η ειδοποίηση μπορεί να παράσχει ό, τι είναι οι πιθανές κυρώσεις για την υποψία παραβίασης.Παρέχει επίσης έναν τρόπο για τους διαχειριστές της εταιρείας να έρθουν σε επαφή με το άτομο που θα επανεξετάσει την παραβίαση.οικονομικές πληροφορίες.Μπορεί να μην αποσταλεί εάν οι ρυθμιστικές αρχές πιστεύουν ότι μια εταιρεία μπορεί να έχει κάνει απλώς λάθος στην αναφορά της.Ως εκ τούτου, μια ειδοποίηση Wells αποτελεί βασικό δείκτη ότι η SEC ή η NASD πιστεύουν ότι η εταιρεία διέπραξε σκόπιμη απάτη.Στη συνέχεια, η εταιρεία πρέπει να επικοινωνήσει με το άτομο που θα λάβει την απόφαση.Τα στοιχεία επικοινωνίας αυτού του ατόμου παρατίθενται στην ειδοποίηση.Αυτό γίνεται συνήθως μέσω μιας επιστολής, αν και οι προφορικές συνομιλίες μπορεί επίσης να πραγματοποιηθούν κατά τη διάρκεια της διαδικασίας από καιρό σε καιρό.Εάν μια εταιρεία δεν ανταποκριθεί στην ειδοποίηση, πιθανότατα θα βρεθεί κατά παράβαση των κατηγοριών και υποβάλλεται σε αστικές κυρώσεις. "Εάν οι διαχειριστές πιστεύουν ότι η εταιρεία έχει καταδικαστεί λανθασμένα και εκτιμά τα πρόστιμα μετά την παραλαβή της ειδοποίησης Wells, το επόμενο βήμα είναινα αναλάβει το θέμα σε ένα δικαστήριο.Η δικαιοδοσία τέτοιων θεμάτων συνήθως έγκειται σε ομοσπονδιακό δικαστήριο και όχι σε τοπικό ή κρατικό δικαστήριο.Οι περισσότεροι νόμοι που ασχολούνται με οικονομικά θέματα ψηφίζονται σε ομοσπονδιακό επίπεδο.

Μόνο οι εταιρείες που διαπραγματεύονται στο κοινό θα λάβουν μια ειδοποίηση Wells επειδή ο κύριος σκοπός της είναι να προστατεύσει τους επενδυτές από δόλια πρακτικές.Εάν μια ιδιωτική εταιρεία ασχολείται με δόλια δραστηριότητα, αυτό είναι πιθανό να αντιμετωπιστεί από μια άλλη υπηρεσία, όπως η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων.Οι ιδιωτικές εταιρείες εξακολουθούν να υπόκεινται σε ορισμένες από τις ίδιες απαιτήσεις με τις δημόσιες εταιρείες, αλλά οι διαδικασίες για την επιβολή θα μπορούσαν να είναι ελαφρώς διαφορετικές, ανάλογα με την κατάσταση.