Ano ang isang paunawa ng Wells?

Ang isang paunawa ng Wells ay isang liham na nagpapaalam sa isang kumpanya na ito ay sinisiyasat para sa posibleng paggawa ng isang paglabag na may kaugnayan sa pananalapi o pag -uulat sa pananalapi.Ang liham ay hindi isang pangangailangan, ngunit sa Estados Unidos, ang Securities Exchange Commission (SEC) at National Association of Securities Dealer (NASD) ay ginagawang isang pamantayang bahagi ng kanilang pamamaraan.Ang paunawa ng Wells ay madalas na ginagamit bilang unang hakbang sa pagpapatupad ng mga probisyon sa ilalim ng Sarbanes-Oxley Act of 2002 at iba pang mga katulad na batas sa regulasyon.

Ang paunawa ng Wells ay may kasamang maraming pangunahing piraso ng impormasyon.Una itong nagsasabi sa kumpanya kung ano ang mga paglabag sa isang ahensya ng regulasyon na naniniwala na naganap.Ang paunawa ay maaaring magbigay ng kung ano ang posibleng mga parusa para sa pinaghihinalaang paglabag.Nagbibigay din ito ng isang paraan para makipag -ugnay ang mga administrador ng mga kumpanya sa indibidwal na susuriin ang paglabag.

Karaniwan, ang paunawa ng mga balon ay tumutukoy sa mga paglabag na itinuturing na etikal sa kalikasan, tulad ng maling paggastos, kita o iba pang susiimpormasyon sa pananalapi.Maaaring hindi ito maipadala kung naniniwala ang mga regulator na ang isang kumpanya ay maaaring nagkamali lamang sa pag -uulat nito.Samakatuwid, ang isang paunawa ng Wells ay isang pangunahing tagapagpahiwatig na ang SEC o NASD ay naniniwala na ang kumpanya ay nakagawa ng may layunin na pandaraya.Susunod, ang kumpanya ay dapat makipag -ugnay sa taong magpapasya.Ang impormasyon ng contact ng mga tao ay nakalista sa paunawa.Ito ay karaniwang ginagawa sa pamamagitan ng isang liham, kahit na ang mga pag -uusap sa pandiwang ay maaari ring maganap sa panahon ng proseso sa oras -oras.Kung ang isang kumpanya ay hindi tumugon sa paunawa, malamang na matatagpuan ito sa paglabag sa mga singil at sumailalim sa mga parusang sibil.upang dalhin ang bagay sa isang korte.Ang hurisdiksyon ng mga bagay na ito ay karaniwang namamalagi sa isang pederal na korte, sa halip na isang lokal o korte ng estado.Karamihan sa mga batas na may kinalaman sa mga bagay sa pananalapi ay ipinapasa sa antas ng pederal.Kung ang isang pribadong kumpanya na gaganapin ay nakikibahagi sa mapanlinlang na aktibidad, malamang na hawakan ng ibang ahensya, tulad ng Internal Revenue Service.Ang mga pribadong kumpanya ay napapailalim pa rin sa ilan sa mga parehong mga kinakailangan tulad ng mga pampublikong kumpanya, ngunit ang mga pamamaraan para sa pagpapatupad ay maaaring bahagyang naiiba, depende sa sitwasyon.