Mik azok a periodikus kifizetések?

A periódusos kifizetések egy strukturált kifizetések sorozata, amelyeket valamilyen típusú minősített pénzügyi tervből kifizetnek.Az ilyen típusú kifizetéseket járadékprogramból, minden olyan számlából, amely több év alatt rögzített kifizetésekhez tartozik, vagy minősített nyugdíjazási tervből áll.Vannak olyan kivételek, amelyekben bizonyos nyugdíjazási terveket nem tekintnek periodikus kifizetéseknek, még akkor is, ha a kifizetéseket több éven át egy adott ütemtervben állítják be.

Az időszakos kifizetések mögött meghúzódó gondolat, mivel azok a nyugdíjazási tervekre vonatkoznak, az, hogy a számla tulajdonosának következetes jövedelemtermelést biztosítson.A kifizetések sorozatát úgy lehet felépíteni, hogy havonta, negyedévente, félévente vagy éves alapon történjen, a nyugdíjazási program típusától függően, valamint a terv folyósítását szabályozó feltételektől függően.Míg egyes tervek úgy vannak felépítve, hogy kifizetéseket adjanak ki a tervben szereplő alapelv által generált hozam alapján, mások egy előre meghatározott számú év során az elv minden kamatának és egy részének fokozatos kifizetésére szolgálnak.

Ezen nyugdíjazási tervek közül sok lehetővé teszi a tulajdonosok számára, hogy elhalaszthassák az adók kifizetését, amíg a pénzeszközöket kifizetik - ez egy olyan stratégia lehetővé teszi, hogy csak az adózási év folyamán időszakos kifizetésekként kapott összeg kifizetését lehetővé tegye.Egyéb tervek megkövetelik az adók megfizetését abban az időben, amikor a pénzeszközöket a számlára helyezik, lehetővé téve a későbbi kifizetések adómentessé válását.Mindkét megközelítésnek előnyei vannak, és az átfogó nyugdíjazási program létrehozására törekvő befektető jó lenne az egyes megközelítések megfontolása, mielőtt végleges döntést hozna.

Fontos megjegyezni, hogy nem minden nyugdíjazási tervet tartanak be, amely magában foglalja azt, amelyet jogilag meghatároznak periódusos kifizetéseknek.A különbségtételnek gyakran a kifizetések kezelésére szolgáló, nem pedig a kifizetések elvégzéséhez szükséges megkülönböztetéshez kapcsolódik.Az Egyesült Államokban a legtöbb egyéni nyugdíjazási tervet vagy IRA -t nem tekintik az időszakos kifizetések kifizetésére.Ugyanez vonatkozik az Egyesült Királyságban kínált egyéni megtakarítási számlára vagy ISA -ra.

Annak meghatározása érdekében, hogy a pénzügyi tervből kiállított periódusos kifizetések adóknak vannak kitéve, alaposan meg kell vizsgálni a jelenlegi adójogot a joghatóság országában.A helytől függően, a különféle járadéktervektől, a befektetési alapok kínálatától és más befektetési stratégiáktól függően, amelyek időről időre bevételt generálnak, a hozam generálásának idején visszatarthatók lehetnek.Ha pontosan megismeri, mi várható az adókötelezettség szempontjából, segít a befektetőnek a büntetések kialakulásának elkerülésében, amikor a kifizetések ténylegesen bekövetkeznek, miközben a tervből kiállított pénzeszközök nagyobb előnyeit is élvezik.